Voor de licenties, ondersteuning door Leeuwarden en consultancykosten is aanvullend budget
nodig. Software wordt door de commissie BBV gezien als een materieel vast actief (investering
met economisch nut) en moet worden geactiveerd. Omdat implementatiekosten vallen onder de
bijkomende kosten die noodzakelijk zijn om het actief in gebruik te nemen, worden ook deze ge
activeerd.
CODA dient per 1 januari 2009 operationeel te zijn. De planning in het projectplan voorziet daar
in. Daar waar data genoemd worden die na 1 januari liggen, betreft dit specifieke functionaliteit.
Kanttekeningen:
Het saldo onvoorzien structureel is op dit moment negatief. Bovendien geldt dat de totale inves-
teringswensen van de gemeente niet bekostigd kunnen worden uit de beschikbare investerings
ruimte. De investering in CODA is erop gericht om de kwetsbaarheid van Financiën te beperken
en de bedrijfsvoering substantieel te verbeteren
Er is overleg gevoerd met:
Projectorganisatie CODA, I en A, CODA
Toetsing conform beslisboom (argumentatie)
UITGAVEN:
Wettelijke verplichting?
Contractuele verplichting?
Onuitstelbaar?
On vermijdelijk?
ja
Maatschappelijk onaanvaardbaar?
n.v.t.
INKOMSTEN:
n.v.t.
CONSTATERING BESLISBOOM
Op basis van de beslisboom overgaan tot invoering CODA.
Financiën:
Met de invoering van CODA is incidenteel een bedrag gemoeid van 170.000,- en structureel
bedragen de jaarlasten minimaal 19.500,-. De structurele lasten kunnen worden gedekt uit de
bestaande begroting (structurele lasten onderhoud software). De structurele lasten voor CODA
zijn even hoog als voor het huidige pakket FIS4all.
De incidentele kosten van 170.000,- bestaan uit 85.000,- voor licenties CODA en Cognos en
voor 85.000,- uit consultancykosten en ondersteuning door de gemeente Leeuwarden. Deze
Pagina 2
4 05 raad CODA/odjs/2
