S
Bij het financieel kader zijn ook diverse risico's benoemd. Enkele van die risico's zijn inmid
dels gekwantificeerd en vertaald naar jaarlijkse lasten. Tevens waren bepaalde lasten nog
niet in het meerjaren beeld vertaald:
Financieel kader 9 oktober 2007
In het financieel kader is uitgegaan van een huurprijs die volgens de bedrijfswaarde-
methode (de Netto-contante-waarde methode) is bepaald. Hierdoor kan de aanvangs-
huur relatief laag worden gehouden. Consequentie van deze methode is wel dat jaar
lijks rekening moet worden gehouden met een stijging van de lasten. Geschatte jaarlijk
se huurstijging is ongeveer 2,5% en bedraagt 30.000. Hiermee is in het meerjaren
perspectief van de gemeentebegroting geen rekening gehouden.
Inbreng grondwaarde
De grondwaarde bedraagt 4.018.700. Beide corporaties hebben tijdens de onder
handelingen aangeven dat onderhandeld kan worden over de hoogte van de in te bren
gen grondwaarde. Hierbij wordt nadrukkelijk de verbinding gelegd met het recht op het
ontwikkelen van de vrijkomende locaties. In de uitgangspunten van het projectplan van
oktober 2007 is aangegeven dat de vrijvallende locaties niet binnen het project voor de
Brede Scholen worden herontwikkeld. Er bestaat dus onzekerheid of de volledige
grondwaarde in de stichtingskosten van de Brede Scholen kan worden meegenomen.
Subsidieverstrekkingen (overeenkomsten voor ontwikkeling, afname en beheer)
Aan enkele participanten wordt subsidie verstrekt. Als gevolg van nieuwe huisvesting
bestaat een subsidierisico, onder meer voor huurgewenning. In de voorlopige overeen
komsten die participanten hebben ontvangen is rekening gehouden met de bestaande
financiële kaders. Bij de sport speelde hierin de aanwezigheid van sporthalbeheerders
een rol. Hierover bestond nog geen overeenstemming.
Wij hebben berekend dat (aan de achterkant van de begroting) maximaal rekening moet
worden gehouden met 220.000 per jaar.1 (structureel). Dit nog los van het feit dat in
de opzet van 9 oktober 2007 de gemeente het huur- en leegstandsrisico draagt.
In het dekkingsoverzicht lopen huur en beheer door elkaar. Hierdoor ontstaat onduide
lijkheid over eikaars verantwoordelijkheid en sturingsmogelijkheden in het beheersbaar
houden van met name de exploitatiekosten. Dit punt sec is niet verder uitgewerkt door
het ontbreken van een overeenkomst inzake de investering.
Afronding lopende contracten ca.
Voor enkele accommodaties heeft de gemeente met derden huur-
/exploitatieovereenkomsten gesloten en of is de gemeente aandeelhouder van een
rechtspersoon. Met de kosten van liquidatie is geen rekening gehouden. Bijvoorbeeld
de liquidatie van Sportfondsen Boarnsterhim BV. Voorzichtigheidshalve wordt ervan
uitgegaan dat liquidatie extra kosten met zich meebrengt. Ervaringen elders bevestigen
dit. Gedacht kan worden aan afkoop/overdracht pensioenen vaste medewerkers, etc.
Er zal nog nader onderzoek moeten plaatsvinden naar de wijze en kosten van de liqui
datie. Er wordt rekening gehouden met een bedrag van 50.000 (incidenteel).
Pagina 12
Hierin is rekening gehouden met bibliotheek 60.000), jeugdhonk 10.000), kaatsen 10.000), CKV 50.000) en
sport (door te lage tarieven: 90.000).
raadsvoorstel BS concept 17 juni 2008 (versie 13)/ /12
