De voorstellen uit de najaarsnota 2010 hebben voor de begroting 2010 een voordeling inciden
teel effect van 275.395 en een nadelig structureel effect van 75.853. Het structurele nadeel
wordt grotendeels veroorzaakt door tegenvallende inkomsten. Per saldo is sprake van een positief
resultaat.
Ter uitvoering van het saneringsplan en op grond van BBV voorschriften vindt een eerste extra
afschrijving van activa plaats van 398.859. Voorgesteld wordt de afschrijving direct ten laste
te brengen van de Algemene Reserve. Die extra afschrijving levert vanaf 2011 overigens een
structureel voordeel op door vrijval kapitaallasten.
Aan incidentele aandachtspunten in programma 1 valt een bedrag van 10.000 vrij, dat meteen
ten gunste gebracht kan worden aan de Algemene Reserve in aansluiting op de eerdere werkwij
ze via de Voorjaarsnota 2010.
Per saldo wordt een bedrag van 388.859 direct ten laste gebracht van de Algemene Reserve.
Effect van de voorstellen op de begroting 2010 en de Algemene Reserve
De oorspronkelijke programmabegroting 2010 geeft een begrotingstekort van 15,3 miljoen. Na
verwerking van de jaarstukken 2009, het saneringsplan 2010-2015, de voorjaarsnota 2010 en
enige kleine tussentijdse wijzigingen is het huidig begrotingssaldo op de programmabegroting
2010 -/-€ 11,9 miljoen.
Wanneer wordt ingestemd met de Najaarsnota 2010 wordt het begrotingssaldo 11.686.000
negatief. Dit is inclusief de jaarschijf 2010 voor achterstallig onderhoud van 10.281.899.
Wanneer deze jaarschijf erbuiten wordt gelaten is het reële begrotingssaldo circa -/- 1,4 mil
joen. Dit saldo komt globaal overeen met het saldo van de productenramingen 2010, zoals door
ons is vastgesteld op 22 december 2009.
In onderstaande tabel staan de resulterende begrotingssaldi weergegeven in de kolom "progno-
.lü
Een realistische prognose voor de stand van de Algemene Reserve volgens de voorjaarsnota was
-/- 6,7 miljoen. Na verwerking van dit voorstel wordt de prognose voor de eindstand 2010 van
de Algemene Reserve -/- 6,9 miljoen, zie onderstaande tabel.
Verloop Algemene Reserve tweede helft 2010 (bedragen x 1.000):
stand per 1 juli 2010 zonder inhaalslag achterstallig onderhoud -6.721
mutaties njn, direct ten laste gebracht van algemene reserve -389
voorgestelde effecten per saldo uit najaarsnota 2010 200
prognose eindejaarsstand 2010 zonder inhaalslag -6.910
Resumerend stellen wij u voor in te stemmen met de begrotingswijziging en het voordelig saldo
ad 1 99.542 ten gunste te laten komen van de Algemene Reserve. Daarnaast stellen wij u voor
388.859 te onttrekken uit de Algemene Reserve ten behoeve van extra afschrijvingen en inci
dentele bijzondere aandachtspunten.
Pagina 3
Vcr&chil|
52.781
49.117
3f664
7Q5.
1-840
45.9425
611479
-15:537
:,474
713.1
::43;92$jlp43:970;:
''56.l44i»^î 55.992
-12.216 -12.022
3.600 3.600
''-'3.930'."% ''5'.3'936'i
Totaal baten
lotaallasten
Resultaat vöör bestemming
Stortingen in reserves
Onttrekkingen aan reserves
4 01 najaarsnota 2010 raadsvoorstel/odwt/3
