Overig beslispunt - kredieten
In de Najaarsnota 2010 wordt nader toegelicht waarom deze aanvullende kredieten noodzakelijk
zijn en welke onderbouwing hiervoor geldt. Kortheidshalve wordt voor een meer uitgebreide mo
tivering daarnaar verwezen. Het betreft een investeringskrediet van 16.807 voor riolerings
werkzaamheden Yn 'e Lijte, waarbij dekking van de kapitaallasten via de bestemmingsreserve rio
lering plaatsvindt.
Er is een aanvullend krediet van 15.000 voor renovatie gymzaal te Warten nodig, daar asbest
houdende platen verwijderd dienen te worden Overeenkomstig de werkwijze bij het oorspronke
lijk krediet worden deze lasten in 20 jaar afgeschreven. De kapitaallasten bedragen voor het eer
ste jaar 1.500 en worden in de begroting 2011 ten laste gebracht van de reserve onderwijs
huisvesting.
Kanttekeningen:
Begro tingsrechtma tigheid
Zoals gemeld in de voorjaarsnota hebben wij in onze vergadering van 22 december 2009 de pro
ductenramingen 2010 op basis van de programmabegroting 2010 vastgesteld. De componenten,
die tot het verschil hebben geleid tussen programmabegroting en productenraming, zijn inmiddels
grotendeels weggewerkt via het saneringsplan 2010-2015 en de voorjaarsnota 2010.
Na vaststelling van deze najaarsnota resteren er nog twee verschillen namelijk de incidentele
jaarschijf 2010 voor inhaalslag achterstallig onderhoud en een structureel bedrag voor kapitaal
lasten herstructurering.
Dit aanmerkelijke verschil heeft, mede met het oog op begrotingsrechtmatigheid, onze aandacht.
Wij hebben de accountant en de externe deskundige, die wij hebben ingehuurd ter begeleiding
van de artikel 12-aanvraag, hierover advies gevraagd. Wij zullen deze adviezen bespreken in het
eerstvolgende tripartite-overleg (TPO). Zo nodig zullen wij u dit kalenderjaar nog een voorstel
over dit verschil aanbieden.
Er is overleg gevoerd met:
De bijdragen voor de Najaarsnota zijn aangedragen door leden van de werkgroep P&C, waarin el
ke afdeling is vertegenwoordigd.
Het Managementoverleg heeft op 8 september 2010 het concept besproken.
Er is door de managers overleg gevoerd met de portefeuillehouders.
Toetsing conform beslisboom (argumentatie)
UITGAVEN:
Zoals hierboven is beschreven, voldoen de in de najaarsnota 2010 opgenomen voorstellen aan de
criteria onvermijdelijk en onuitstelbaar.
CONSTATERING BESLISBOOM
De voorgestelde wijzigingen zijn onvermijdelijk, noodzakelijk en onuitstelbaar.
Financiën:
Zie hierboven en de inhoud van de Najaarsnota 2010.
Uitvoering:
Na uw besluitvorming wordt de Najaarsnota 2010 en de begrotingswijziging ter goedkeuring aan
de Provincie aangeboden. Tegelijkertijd wordt de najaarsnota geagendeerd voor het tripartite
overleg Rijk/Provincie/Gemeente (TPO).
Pagina 4
4 01 najaarsnota 2010 raadsvoorstel/odwt/4
