Stand Algemene reserve 2011, excl. doorrekening achterstallig onderhoud
Stand per 01-01-2011 €-17.645.000
Achterstallig onderhoud 2010 - -10.300.000
Stand excl. onderhoud - 7.345.000
De programmabegroting 2011 sluit met een negatief resultaat van 9.703.644. Ook de volgen
de jaren geven negatieve exploitatiesaldi. Conform bestendig gedragslijn worden negatieve ex
ploitatiesaldo's ten laste gebracht van de algemene reserve.
In de voorjaarsnota 2010 is aangegeven dat, zodra de begroting 2011 is vastgesteld, er voorstel
len dienen te komen die zorgen voor een sluitend meerjarenperspectief in 2015. Met voorrang
moet er aandacht zijn voor het dekken van het structurele negatieve effect.
Gelet op de aanhoudend slechte financiële positie van de gemeente en het nog niet duurzaam
sluiten van het meerjarenperspectief zien wij ons genoodzaakt een voorstel tot een aanvraag in
het kader van artikel 12 Financiële verhoudingswet voor 2011 voor te leggen.
Begroting 2011 versus jaarschijf 2011 volgens voorjaarsnota 2010
Ten opzichte van de voorjaarsnota 2010, jaarschijf 2011, geeft de begroting 2011 op hoofdlijnen
de volgende verschillen (bedragen x 1.000):
Achterstallig onderhoud, 2011 pos. 1.923
Resultaat grondexploitaties pos. 246
Resultaat kapitaal/asten pos. 1.036
Salarissen neg. 287
Afwaarderen activa neg. 2.000
Diversen neg. 17
pos. 901
Voor de grootste verschillen geldt het volgende:
Het bedrag van de jaarschijf 2011 voor achterstallig onderhoud is nu beduidend lager dan in
de oorspronkelijke beheerplannen was berekend omdat een aantal bezittingen inmiddels is
verkocht of overgedragen.
Het voordeel op kapitaallasten is behaald door een andere manier van rentelastenberekening
en vrijval van kapitaallasten door eerdere afschrijvingen.
Het negatieve verschil bij 'afwaarderen activa' ligt besloten in het saneringsplan, zie de vol
gende paragraaf.
Voor een nadere toelichting verwijzen we naar blz. 84 van de programmabegroting 2011
Financieel Herstel - uitwerking saneringsplan 2010-2015
In uw vergadering van 11 mei 2010 is het Saneringsplan 2010-2015 vastgesteld. Het Sane
ringsplan is erop gericht structureel 4,8 miljoen te bezuinigen, opdat het bij de voorjaarsnota
2009 (en begroting 2010) verwachte tekort in 2015 duurzaam wordt opgeheven, waardoor dan
een sluitende begroting bereikt zou worden. Het saneringsplan bevat 7 delen. In onderstaande
tabel zijn de taakstellende bedragen uit het saneringsplan in meerjarenperspectief geplaatst.
Pagina 3
4 01 raadsvoorstel begroting 2011 definitief 5 oktober 2010/odcv/3
