Pr ojee tra pp ortage
Sinds 2008 is het proces rond de totstandkoming en de inhoud van de documenten in
de planning en control cyclus continu verbeterd. Zo is vorig jaar voor het eerst in de
najaarsnota een integrale projectrapportage opgenomen met de stand van zaken van
majeure projecten. Dit jaar is de projectrapportage integraal in de voorjaarsnota 2011
verwerkt. Om niet in herhaling te vallen zijn nu in lijn met het algemene uitgangspunt
slechts afwijkingen of voortgang bij projecten sinds de voorjaarsnota vermeld.
Integrale aanpak
De najaarsnota is op een zelfde wijze tot stand gekomen als voorgaande jaren. Vooraf
zijn er richtlijnen met uitgangspunten, werkwijze en planning door ons vastgesteld. Er
zijn budgetoverzichten ter beoordeling verspreid onder de budgethouders en
budgetbeheerders. Op basis van de stand per 1 augustus 2011 hebben zij beoordeeld
of uitvoering in lijn ligt met de in de begroting gemaakte afspraken. Vervolgens hebben
zij maatregelen getroffen om gesignaleerde afwijkingen op te vangen, te compenseren of
in tijd te zetten. Daarna zijn de overige te verwachten afwijkingen of niet begrote
effecten van ontwikkelingen aan ons gerapporteerd en beoordeeld of zij voldoen aan de
criteria onvermijdelijk en onuitstelbaar. Deze afweging heeft geresulteerd in onderhavige
rapportage.
Ter bevordering van de inzichtelijkheid wordt het stramien van de begroting in hoofdlijn
gevolgd. Via vorenstaande werkwijze komt een rapportage tot stand, waarbij een
integrale afweging mogelijk wordt gemaakt.
Leeswijzer
Bij de indeling van deze nota is de gebruikelijke opbouw van de P&C-documenten
gevolgd.
Na de inleiding volgt een samenvattend hoofdstuk die gericht is op de financiële
resultaten van deze nota, de financiële positie en de eindejaarsraming.
In hoofdstuk 3 worden de ontwikkelingen per programma aangegeven. Daarin worden
de bijzonderheden sinds de Voorjaarsnota en de verwachte ontwikkelingen tot het eind
van 2011 tekstueel toegelicht. Aan deze tekst is een tabel toegevoegd waarin de
financiële afwijkingen zijn samengevat. Dit is in feite een voorstel tot begrotingswijziging
per programma. Daarnaast is in elk programma in de tabel met totale middelen van elk
programma het voorstel tot begrotingswijziging via de kolom "verschil" opgeteld bij de
huidige begrotingsbedragen, waardoor dit tezamen leidt tot de "prognose" bedragen.
Daarna wordt in hoofdstuk 4 een toelichting op belangrijke ontwikkelingen in de
paragrafen gegeven.
De afwijking of voortgang op de projectrapportage uit de voorjaarsnota 2011 staat in
hoofdstuk 5 vermeld.
Hoofdstuk 6 sluit af met een financieel overzicht van de voorgestelde mutaties in deze
Najaarsnota.
Slotwoord
In deze Najaarsnota is de financiële stand van zaken qua besluitvorming in de Raad tot
en met 1 augustus 2011 verwerkt. Alle besluiten die na 1 augustus zijn genomen door
de Raad en/of de toezichthouder zijn buiten beschouwing gelaten. Weliswaar is getracht
de actuele ontwikkelingen zo goed mogelijk te verwerken maar een dergelijke rapportage
blijft een weergave van een momentopname.
Najaarsnota 2011
5
