Toelichting
Aanvullende uitkering Gemeentefonds
In dit resultaat is de aanvullende uitkering uit het Gemeentefonds inzake Artikel 12 ad 13.755.000 verwerkt.
Hiervan is 9.049.000 gestort in de onderhoudsvoorzieningen. Per saldo een bijdrage aan het resultaat van
4.706.000. In de herziene begroting was rekening gehouden met een bedrag van 3.154.000. Dit is uiteraard
wel een speciale post binnen de gewone bedrijfsuitoefening.
Bijzondere bate correctie waardering gemeentehuis en de extra afschrijving vaste activa automatisering
Deze posten worden hieronder verder toegelicht.
Verschillenanalyse
In het jaarverslag en de jaarrekening wordt dit resultaat op hoofdlijnen geanalyseerd. Hieruit blijkt dat alle
programma's met een voordeel zijn afgesloten. De grootste verschillen zijn met name ontstaan door:
Aanvullende uitkering Gemeentefonds minus storting in onderhoudsvoorzieningen (V 1.646)
De in het kader van Artikel 12 te ontvangen uitkering voor 2012 was begroot op 3.154.000, maar bedroeg (na
storting in de onderhoudsvoorzieningen) uiteindelijk 4.706.000 en viel daarmee 1.552.000 hoger uit. Voor
de reguliere uitkering gemeentefonds viel een meevaller van 94.000 te noteren.
Onderuitputting kapitaallasten (V 562)
De onderuitputting op de kapitaallasten wordt veroorzaakt doordat investeringen en projecten later worden
gerealiseerd dan geraamd. Dit heeft op diverse onderdelen plaatsgevonden; bij de onderwijshuisvesting voor
een bedrag van 353.000 en bij het materieel en automatisering voor een bedrag van 45.000. Het restant
ad 164.000 betreft een veelheid aan kleinere posten.
Budgetoverheveling (V 422)
In uw vergadering van 26 februari 2013 bent u geïnformeerd over enige activiteiten, die niet meer in 2012 uit
gevoerd konden worden maar waarvan de uitvoering alsnog in 2013 dringend gewenst is. Vertraagde werk
zaamheden aan wegen maken met 258.000 het grootste deel uit van dit verschil. U hebt ingestemd met de
budgetoverhevelingen
Vooruitlopend op de resultaatbestemming bij de jaarstukken is besloten de restantbudgetten uit 2012 meteen
weer te onttrekken aan de Algemene Reserve ten behoeve van de continuering van de werkzaamheden.
Correctie afwaardering gemeentehuis (V 329)
In de jaarrekening 2011 is de toenmalige boekwaarde van het gemeentehuis verlaagd tot de door een taxateur
bepaalde waarde in het economisch verkeer. Aan de hand van de vanaf 2014 van de FUMO te ontvangen huur
penningen blijkt de waarde in het economisch verkeer op dit moment 329.000 hoger te zijn. De huidige
boekwaarde is met dit bedrag verhoogd, wat resulteert in een incidentele buitengewone bate.
Onderuitputting onderhoudsbudgetten gemeentelijke huisvesting en automatisering (V 204)
Vooruitlopend op de herindeling per 1 januari 2014 is heel terughoudend omgegaan met het doen van uitgaven
op deze posten.
Afvalstoffen (V 77)
Op dit product noteerden we een voordeel van 77.000. Normaliter zou dit resultaat worden gestort in de
daarvoor bestemde reserve. Aangezien deze reserve het vastgestelde maximum heeft bereikt, is dit niet mo
gelijk en valt het voordelige resultaat vrij in de rekening. Omdat het hier een specifieke heffing betreft, die
maximaal kostendekkend mag zijn, dient het resultaat beschikbaar te blijven binnen dit product. Wij stellen u
voor van dit resultaat 53.000 in de egalisatiereserve afvalstoffen te storten.
Overzicht van baten en lasten
Realisatie
Begroot
Begroot
Realisatie
Verschil
Totaal alle programma's (incl. alg.dekk.middelen)
2011
vóór wijz.
na wijz.
2012
Totaal baten
46.940
39.032
43.037
51.962
8.925
Totaal lasten
58.645
38.804
42.240
46.622
-4.382
Resultaat vóór bestemming
-11.705
228
797
5.340
4.543
Stortingen in reserves
5.951
1.597
4.589
3.649
940
Onttrekkingen aan reserves
13.391
1.738
3.673
1.910
-1.763
Resultaat na bestemming
-4.265
369
-119
3.601
3.720
Raadsvoorstel jaarrekening d.d. xx-xx-xxxx
