619.715,--
f 571 .475,—
f 571.475,—
114.000,—
Samenvatting conse
quenties voor de
begroting 1970 on
volgende dienst
baren.
-16-
Bij aanvaarding van de in deze nota gedane voorstellen
kunnen de consequenties voor de begroting 1970 als volgt
worden samengevat;
minder lasten/ neer lasten
meer baten 'minder baten
minder afschrijving
minder beschikking over
1/30 gedeelte reserve
minder rentelast objec
ten
minder rentebesparing
over reserves
rentebijschrijving op
reserve voor openbare
werken
Totaal
Saldo verbetering begrotingspositie
180.000,—
FTÏ91.190,— 865.475,"
f 325.715,—
Samenvatting en Teneinde de reserves optimaal te doen functioneren in het
conclusiesgemeentelijke financiële beleid is het naar onze mening
gewenst de volgende maatregelen te treffen.
A. Het gedeelte van het "eigen kapitaal" der gemeente, dat
niet gebonden is door daartegenover staande verplich
tingen van de gemeente, wordt samengevoegd met de al
gemene reserve van dé algemene dienst der gemeente en
met de algemene reserves van het woningbedrijf, het gron'
bedrijf, het electriciteitsbedrijf en hc-t gasbedrijf,
tot één algemene reserve, groot 19.55-i.700,
B. Voor dekking van risico's die zijn verbonden aan het
uitlenen van gelden en aan het garanderen van geld
leningen, alsmede voor dekking van investerings- en
bijzondere exploitatierisico's in allo sectoren van
de gemeentehuishouding tezamen, wordt een gedeelte
van de onder A bedoelde reserve, grcot 8.000.000,
afgezonderd op een aparte rekening bij de algemene
dienst der gemeente onder de naam van "risicoreserve".
Aan deze reserve zullen worden toegevoegd de voordelige
exploitatiesaldi van het electriciteits- en het gas
bedrijf, voorzover die niet moeten worden uitgekeerd
aan de algemene dienst der gemeente, of moeten worden
aangewend voor voeding van het egalisatiefonds winst
uitkeringen van de energiebedrijven.
Uiteraard kan de ontwikkeling vaai de risicoreserve tel
ken j are bij het vaststellen van de gemeentebegroting
in overweging worden genomen tegen de achtergrond van
de totale financiële positie der gemeente.
C. Een gedeelte van de onder A. bedoelde reserve groot
500.000,- wordt gestort in een bij de energiebedrij
ven te vormen egalisatiefonds winstuitkeringen, terwijl
100.000,wordt gestort in een bij de energiebedrij
ven te vormen onderhoudsfonds
Het egalisatiefonds winstuitkeringen zal jaarlijks wor
den gevoed uit de exploitatieoverschotten van het
electriciteits- en het gasbedrijf, voorzover die hoger
zijn dan de bedragen die als "normwinsten" aan de alge
mene dienst der gemeente worden uitgekeerd.
Het egalisatiefonds zal maximaal een bedrag mogen be
vatten berekend naar: 0,5 cent per ingekochte k'fh elec-
triciteit per jaar; 0,5 cent per ingekochte m^ aard
gas per jaar; en 5?pe^ geplaatst heetwatertoestel.
Wanneer het egalisatiefonds zijn maximum-stand heeft
bereikt zullen oxploitatieoverschotten van het electrici
teits- en gasbedrijf, voorzover die hoger zijn dan de be
dragen die als "normwinsten" aan de algemene dienst der
gemeente worden uitgekeerd worden toegevoegd aan de hier
boven onder B bedoelde risicoreserve.
D. Een gedeelte van de onder A. bedoelde reserve, groot
9.000.000,wordt aangewend voor extra afschrijving
van do op de bijlage van deze nota aangeduide, geheel of
gedeeltelijk onrendabele kapitaalsuitgaven.
Deze bijlage draagt nog een voorlopig karakter, omdat de
juiste bedragen per 1 januari 1970 nog niet bekend zijn en
omdat wij over de keuze van de extra af te schrijven objec
ten nog nader overleg willen plegen met de verschillende
diensthoofden. Te zijner tijd zal U een besluit tot wij
ziging van de begroting ter vaststelling worden aangeboden
waarin de juiste bedragen zijn verwerkt.
De hierboven bedoelde extra afschrijving op geheel of gro
tendeels onrendabele kapitaalsuitgaven betekent voor de
begroting 1970 en voor volgende dienstjaren een vermin
dering van de afschrijvingslast van ongeveer 619.700,
Hiertegenover vervalt de mogelijkheid tot het beschikken
over l/jO gedeelte van de algemene reserve ten bate van de
gewone dienst der gemeentebegroting, dat is een bedrag van
180.000,
E. Het restant van de onder A. bedoelde reserve groot
1.954.700,blijft bij de algemene dienst der gemeente
beschikbaar onder de naam van "saldireserve"Deze reserve
dient voor het opvangen van de normale schommelingen in de
uitkomsten van do jaarrekeningen, een en ander zoals om
schreven op de pagina 13 van deze nota.
F. Boekwinsten die in het grondbedrijf worden behaald met de
verkoop van erfpachtspercelen kunnen jaarlijks aan de algemene
dienst worden afgedragen ter toevoeging naar de saldi
reserve.
Voordelige exploitatiesaldi van geheel of grotendeels uit
gevoerde grondplannen kunnen eveneens aan de algemene dienst
worden afgedragen ter toevoeging aan de saldireserve,
eventueel verminderd met de bedragen die voorzienbaar nodig
zijn voor dekking van tekorten op andere grondplannen.
G. De verschillende bestemmingsreserves en fondsen (in totaal
18627200,-) moeten vooralsnog in ongewijzigde vorm
blijven bestaan met dien verstande, dat zal worden over
gegaan tot rentebijschrijving op de reserve voor openbare
werken (zie pagina 14 van deze nota).
Bij de huidige financiële positie der gemeente is het
onvermijdelijk -evenals tot nu toe- onrendabele kapitaals
uitgaven ten laste van de kapitaaldienst dor gemeentebe
groting en van do begrotingen van de takken van dienst
te brongen en verdeeld over een aantal jaren via af
schrijvingen ten laste van de gewone dienst te brengen. liet
streven dient er echter op gericht te zijn deze onren
dabele kapitaalsuitgaven zo snel mogelijk af te schrijven
en eventueel extra afschrijvingen te verrichten als de
uitkomsten van de gemeenterekeningen zulks toelaten
Indien U zich met de inhoud van deze nota kunt verenigen
kan artikel 16 van de beheersverordening voor de takken
van dienst vervallen en dient artikel 26 van genoemde
verordening te worden aangepast zoals in bijgevoegd
concept-besluit is aangegeven. Wij stellen U voor dien
overeenkomstig te besluiten.
