-2-
3. Dekkingsvoorstellen.
Ten aanzien van de dekkingsmogelijkheden van de bij punt 2 B geraamde bud
gettaire gevolgen van de optrekking van de rentevoet tot 12% merken wij
het volgende op.
In ons voorstel m.b.t. de bijstelling van de begroting 1981 (bijlage nr. 273)
- door U vastgesteld in Uw vergadering van 6 juli j.l. - is een onttrekking
aan de Reserve Extra Afschrijving aangewend als dekkingsmiddel t.b.v. het
daarin aangegeven begrotingstekort.
In beginsel zou een dergelijke oplossing ook voor de nu noodzakelijk geworden
tweede bijstelling van de begroting 1981 gevolgd kunnen worden. Om een aantal
redenen is thans een andere oplossing aanbevelingswaardig.
De eerste reden is dat wij U toegezegd hebben dat in het kader van de her
waarderingsoperatie een studie zal worden verricht m.b.t. de mogelijkheid van
een verdergaande onttrekking aan de reserves in samenhang met een studie naar
de aanvaardbare omvang daarvan.
De tweede reden is dat wij van mening zijn dat met het oog op een structureel
sluitende financiële positie het niet juist geacht moet worden om bij voor -
during een zich duidelijk manifesterende onevenwichtigheid tussen de ontwikke
ling van de uitgaven en de ontwikkeling van de inkomsten recht te trekken middel
een onttrekking aan de reserves.
Omdat andere dekkingsmogelijkheden zoals de aanwijzing van nieuwe herwaard ring;
projecten c.q. het verhogen van de belastingen, voor het dienstjaar 1981 o
niet het gewenste effect zullen opleveren of technisch niet realiseerbaar ijn,
resteert ons inziens alleen nog de mogelijkheid tot het treffen van maatregelen
welke de uitgavendruk voor 1981 doen verminderen.
Naar ons oordeel biedt het voor 1981 en daaraan voorafgaande jaren geraamde en
tot dusverre niet verdeelde onrendabel investeringsvolume nog voldoende ruunte
11 min.) om middels het afvoeren van onverdeelde kredieten de begroting 1981
weer sluitend te maken.
Onder afvoeren van kredieten verstaan wij in dit verband het uitstellen van de
uitvoering van bepaalde hierna in de toelichting per beleidssector genoemoe
investeringen. Het ligt in ons voornemen U bij de eerste bijstelling van het
beleidsplan 1982-1986 nadere voorstellen te doen m.b.t. de vraag of tot defi
nitief uitstel van de betreffende investeringen moet worden overgegaan of lat
andere uitgavenbeperkende c.q. inkomstenverhogende maatregelen aanbeveling
verdienen.
Toelichting per beleidssector.
a. Consequenties van de rentebijstelling.
Nog functioneel toe te rekenen uitgaven (volqnr. 64-0).
Verhoging rentevoet onverdeeld onrendabel investeringsvolume t/m 1981 van
11% naar 12%, correcties voortvloeiende uit wijzigingen in het opgenomen
volume alsmede correcties voortvloeiende uit de eerste bijstelling van de
begroting 1981 leiden tot een verhoging van deze begrotingspost met 368015,--
Rentecorrecties nog aan te trekken geldleningen (volgnr. 644/1)
De richtlijn van G.S. m.b.t. een verhoging van de rentevoet tot 12% maakt
het noodzakelijk dit volgnummer te verhogen met 1% over een totaal bedrag aan
geldleningen van ruim 15,4 min. Dit komt overeen met een extra rentelas
van 154.525,
Rentecorrectie nog aan te trekken geldleningen (volgnr. 357/1).
Naar schatting zal als gevolg van de systematiek t.a.v. de berekening van de
omslagrente 50% van de onder volgnr. 644/1 genoemde lasten wegens nog aan te
trekken geldleningen toegerekend kunnen worden aan rendabele investeringen.
Dit betekent dat als tegenpost voor de onder volgnr. 644/1 geraamde uitgaven
verhoging, op volgnr. 357/1 de inkomstenraming met 77.690,verhoogd kvn
worden.
b. Dekkinqsplan.
Ruimtelijke Ordening, Openbare Werken, Verkeer en Vervoer (volgnr. 640-188).
Teneinde voor 1981 weer een sluitende begrotingspositie te bereiken is een
verlaging noodzakelijk van het onder volgnr. 640-188 geraamde en nog functio
neel toe te rekenen investeringsvolume voor civieltechnische werken met
1.140.000,(kapitaallasten a 2,5% afschrijving en 12% rente 155.300,
Onderwijs (volgnr. 640-472).
Tot herstel van een sluitende begroting 1981 is een verlaging noodzakelijk
van het onder volgnr. 640-472 geraamde en nog functioneel toe te rekenen in
vesteringsvolume voor aanpassing te verhuren schoolgebouwen met 100.000,
(kapitaallasten a 10% afschrijving en 12% rente 22.000,
Cultuur (volgnr. 640,506).
Op dit volgnr. dient een verlaging van 140.000,aangebracht te worden
ten laste van het geraamde en nog functioneel toe te rekenen investerings
volume voor aankoop en verbouwing depotruimte museum Princessehof
(kapitaallasten a 2% afschrijving en 12% rente 19.600,
Sport, Recreatie en Toerisme (volgnr. 640-536).
Op dit volgnr. dient een verlaging van 210.000,aangebracht te worden
ten laste van het geraamde en nog functioneel toe te rekenen investerings
volume voor de aanlegkosten Zuidoever van het recreatiegebied Groene Ster
(deelplan 7b)
(kapitaallasten a 2,5% afschrijving en 12% rente 30.450,
Sport, Recreatie en Toerisme (volgnr. 640-beqroting D.S.R. volgnr. 4).
Op dit volgnr. dient een verlaging van 500.000,aangebracht te worden ten
laste van het geraamde en nog functioneel toe te rekenen investeringsvolume
voor de nieuwbouw van een werkplaats t.b.v. de Dienst voor Sport en Recreatie
(kapitaallasten a 4,1 afschrijving en 12% rente 80.500,-- geraamde ex
ploitatielasten 10.000,
Samenlevingsopbouw en Jeugdwerk (volgnr. 640-570/3).
Op dit volgnr. dient een verlaging van 250.000,aangebracht te worden
ten laste van het geraamde en nog functioneel toe te rekenen investerings
volume voor de aanpassing van de accommodatie van het Kinderdagverblijf
(kapitaallasten a 4% afschrijving en 12% rente 40.000,
Samenlevingsopbouw en Jeugdwerk (volgnr. 640-572).
Op dit volgnr. dient een verlaging van 600.000,aangebracht te worden
ten laste van het geraamde en nog functioneel toe te rekenen investerings
volume van de stelpost nieuwe wijkaccommodaties (kapitaallasten a 2,5%
afschrijving en 12% rente 87.000,
Onder mededeling, dat de Commissie voor de Financiën over dit voorstel
zal worden gehoord, stellen wij U voor de gemeentebegroting 1981 en de
begroting 1981 van de Dienst voor Sport en Recreatie te wijzigen overeen
komstig de ter inzage gelegde ontwerp-besluiten.
Burgemeester en Wethouders van Leeuwarden,
0. ten Brug, loco-Burgemeester.
W.3.G. Reumer, Secretaris.
