f
fc
VI1-28
Door de reorganisatie van de Gemeente Leeuwarden heeft er bij de Frieslandhal een afstoting van taken plaatsgevonden.
Hierdoor moest er een wijziging van de toeberekening van overhead kosten plaatsvinden. Hierdoor zijn per onderdeel de
overhead kosten fors gestegen; er zal een plan moeten worden opgesteld om vast te stellen of dit naar beneden kan worden
gebracht.
Onderstaand een overzicht van de wijzigingen.
V
eemarkt
Eve
nementenhal
IJshal
Sporthal
Beurs
1
Bedrag
i
Bedrag
Bedrag
i
Bedrag
1
Bedrag
1990
directie
20
25.585,—
20
25.585,—
4
5.175,—
3
3.835,—
2
2.560,
administratie
24
55.930.—
15
11.330.—
4
19.825.—
2
9.910.—
2
9.910.—
81.515,—
36.915,—
25.000,—
13.745,—
12.470,-
1991
directie
35
46.905,—
50
67.010,—
10
13.400,—
3
4.020,—
2
2.685,»
administratie
45
168.220.-
45
168.220.—
5
17.210.
8.050.—
2,6
8.780.—
215.125,—
235.230,—
30.610,—
12.070,-
11.465,-
stijging
133.610,--
198.315,--
5.610,—
-/- 1.675,-
-/- 1.005,—
e mutatie
's 1991 t.o.v. 1990 in
de verlies saldi
Veemarkt
Evenementenhal
IJshal
Sporthal
Beurs
winst/verlies 1990
W 108.070,—
V 1.029.220,-
V 277.175,—
1
26. 735,-
daling/stijging kosten*
-
97.730,—
106.810,—
44.310,—
13.125,—
1
daling/stijging opbr.*
115.355,—
-
18.880,—
7.235,—
11.450,—
~l
stijging/daling overh.
133.610.-
198.315.—
5.610,--
1.675.—
1.005,-
verlies 1991
43.165,—
1.353.225,—
319.860,—
1
25. 730,—
Voor een verklaring van de stijging/daling van kosten en opbrengsten zie memorie van toelichting.
VI1-29
F
^„stelling tot de in het beleidsplan 1990-1994 genoemde verbetering van het tekort
p-eotenhal met 50.000,-- treed er in 1991 een verslechtering op van 324.000,—.
door:
wordt veroorzaakt
•stijging overhead 200.
•stijging storting fondsen
loon pool pers. gg'
verklaring van de stijgingen staan vermeld in de toelichting. Hierbij kan het volgende nog worden
ïigaerkt:
zal naar gekeken moeten worden of de kosten inzake de overhead naar beneden kunnen worden gebracht,
itstijging van de fondsen is een gevolg van de toegenomen risico's en een veroudering van het complex.
het meer zelf organiseren van evenementen stijgt het risico op een eventuele financiële tegenvaller.
!kbedrag van 25.000,— is derhalve veel te laag, vandaar dat dit verhoogd is naar 70.000,— per jaar.
het onderhoud geldt dat door verloop van jaren het onderhoud toeneemt. Vandaar dat ook de
storting in dit fonds met 10.000,— is toegenomen.
d: stijging van de loonkosten pool personeel volgt uit het feit dat er meer eigen evenementen staan
arcgramieerd. De werkdruk op de vloer stijgt als gevolg van korte op- en afbouw perioden tussen de
trschillende evenementen. Zie ook tekst beleidsplan 1991-1994
',a.v. de verwachtingen voor de Veemarkt op langere termijn verwijs ik u naar de tekst beleidsplan 1991-1994.
:erhoudsfonds IJshal, zie onderhoudsfonds Evenementenhal, (bovenstaand), zelfde motivatie. Ook de post
ar liet reguliere onderhoud is gestegen met 5.000,—.
icing overhead 5.500,— zie toelichting.
"iet huidige aantal bezoekers te blijven trekken en dit misschien zelfs nog iets te verhogen is het
fiiiciteits budget verhoogd met 5.000,
levens is de post energie gestegen met 10.000,— op grond van prijs en kwaliteitstoename.
