Blad 6
Per saldo vindt er een mutatie plaats van 8.67 6.2 91
m.b.t. de investeringskredieten en van 1.700.000 t.a.v.
de exploitatie.
9Warme winternacht
Wij hebben op 28 oktober 2003 besloten tot continuering van
de warme winternacht. De gemeente heeft een maatschappelij
ke verantwoordelijkheid waarbij de openbare orde en vei
ligheid een hoge prioriteit moeten hebben. Bij het verval
len van het evenement staat de gemeente aan grote openbare
orde risico's bloot. Door gemis aan sponsoring vanuit het
bedrijfsleven is besloten ter compensatie entree te heffen.
Teneinde het evenement laagdrempelig te houden is besloten
de entreeheffing op 5,00 te stellen.
Totale kosten worden begroot op 75.000. Dekking wordt
deels gerealiseerd door entreeheffing, opbrengst wordt ge
schat op 25.000 en door GSB bijdrage Jeugd en Veiligheid
ad 21.500. Resteert een tekort van 28.500.
Wij stellen u voor het begrote tekort ad 28.500 inciden
teel ten laste te brengen van de post onvoorzien concern
2003
Daarnaast hebben wij besloten tot garantstelling mocht er
sprake zijn van een exploitatietekort.
10. Invoering BTW-compensatiefonds
Bij de behandeling en de vaststelling van de begroting 2004
in de raadsvergadering van 10 november 2 003 is besloten
(volgnr16
1. Het incidentele voordeel 2003 (wegens het niet korten
van de Algemene Uitkering)ter grootte van de compensa-
bele BTW (geraamd op 4.393.000), te storten in de
"Egalisatiereserve BTW-compensatiefonds"hierna egali
satiereserve BCF
2. De gereserveerde middelen voor het verwachte tekort,
groot 567.000, eveneens te storten in deze reserve
3. Ter verkrijging van structurele middelen om het 1 activa-
probleem' op te lossen, per 1 januari 2003 op de vaste
activa een bedrag af te boeken van 6.234.000.
De mutatie onder 1 is al verwerkt in de begroting 2003.In
de thans te maken begrotingswijziging wordt de mutatie ge
noemd onder 2 verwerkt. In de primitieve begroting 2003 is
reeds rekening gehouden met een eenmalige storting in de
egalisatiereserve BCF van 2.300.000 ten laste van de Al
gemene Reserve
Het afboeken van activa en de daarop betrekking hebbende
vrijval van jaarlijkse lasten moet nog in een begrotings
wijziging worden verwerkt. In bijgaande wijziging zijn de
boekwaarden van div. activa afgeboekt. De daaruit vrijval
lende middelen, tot een bedrag van 834.000 per jaar, wor
den in 2003 toegevoegd aan de egalisatiereserve BCF en in
gaande 2 0 04 aangewend als dekkingsmiddel voor de korting op
Blad 7
de Algemene Uitkering als gevolg van de invoering van het
BCF.
Daarnaast zijn de op 1 januari 2003 bestaande restantkre
dieten verlaagd met de BTW-componentDe hieruit voort
vloeiende lagere kapitaallasten tot een bedrag van
259.000 worden eveneens aangewend om in 2003 de egalisa
tiereserve BCF te versterken en vanaf 2 0 04 als dekking voor
de korting op de Algemene Uitkering.
Wij stellen u voor de concernbegroting te wijzigen over
eenkomstig de hiervoor genoemde voorstellen.
Leeuwarden, 6 november 2 0 03
Burgemeester en wethouders van Leeuwarden,
M. de Boer, burgemeester,
drsC.H.J. Brugman, secretaris.
