Toelichting bijlage Financiën
Inleiding
Deze bijlage is het resultaat van de financiële voorbereiding van het
project Huisvesting brandweer. Bij het opstellen van de cijfers is gewerkt
met vier alternatieven:
Renovatie van de huidige brandweerkazerne met de regionale brandweer als
huurder
Renovatie van de huidige brandweerkazerne zonder de regionale brandweer
als huurder.
Nieuwbouw op de locatie van de politie waarbij de regionale brandweer
samen met de brandweer als partij optreedt.
Nieuwbouw op de locatie van de politie waarbij de regionale brandweer
als eigen partij optreedt
Per alternatief is het benodigde investeringskrediet berekend en is
nadrukkelijk rekening gehouden met de (wijzigingen in de) exploitatielasten
die het gevolg van de desbetreffende investering zijn. Het bedrag van het
investeringskrediet voor renovatie met en zonder regionale brandweer is in
eerste aanzet gebaseerd op onderzoek en rapportage door een extern bureau.
De door dat bureau gehanteerde uitgangspunten en calculaties zijn begin
2005 door een werkgroep opnieuw (zie raadsbrief blad 3) beoordeeld. Enkele
zaken zijn daarop aangepast en geactualiseerd. Het investeringsbedrag bij
nieuwbouw is vooralsnog bepaald op basis van binnen de bouw gangbare
kengetallen en het benodigde aantal m2 (zie raadsbrief blad 3).
Investeringsuitga ven
De investeringen bedragen:
Bij renovatie van de huidige brandweerkazerne met de regionale brandweer
als huurder 5.288.000.
Bij renovatie zonder de regionale brandweer als huurder 4.788.000.
Bij nieuwbouw samen met de regionale brandweer 7.194.000. In dit
investeringsbedrag zijn de opbrengst van de grond en de afschrijving
ineens van de restant boekwaarde van de huidige kazerne verrekend.
- Bij nieuwbouw zonder de regionale brandweer 5.206.000. In dit
investeringsbedrag zijn de opbrengst van de grond en de afschrijving
ineens van de restant boekwaarde van de huidige kazerne verrekend.
Wijzigingen kostenniveau
De wij ziqinqen in de lasten ten opzichte van de begroting 2005 zijn als
volgt becijferd:
Renovatie
met
regionale
brandweer
Renovatie
zonder
regionale
brandweer
Nieuwbouw
samen met
regionale
brandweer
Nieuwbouw
zonder
regionale
brandweer
Kapitaallasten
527.659
481.409
569.743
415.673
Exploitatielasten
43.990
43.990
-16.010
-72.416
Wij ziging
huuropbrengst
regionale
bij drage
-18.105
81.466
-18.105
81.466
Totaal
553.544
606.865
535.628
424723
Toelichting op de wijzigingen in de lasten
BTW
Zowel bij renovatie als bij nieuwbouw met de politie wordt een prestatie
verricht aan de gemeente en in rekening gebracht op een aan de gemeente
gerichte factuur. In beide situaties betaalt de gemeente een vergoeding
waarover BTW wordt verrekend en neemt de gemeente de prestatie af als
