WÊmmmm
UITZETTINGEN/INKRIMPINGEN Structureel
Bijlagenboek Programmabegroting 2007 Bsjïage A: Uitzettingen en inkrimpingen
Nr.
Dlenst/omschrljvinq
2006 2007 2008 2009 2010 Itoelichtinq
Concern
2.1
Nominale ontwikkelinqen
65
-156
-1
-1
De budqetten van de dienst worden qecompenseerd voor loon- en prijsontwikkelingen.
2.2
Kapitaallasten
-14
5
5
5
T.o.v. de bij de opstelling van de programmabegroting 2006 veronderstelde besparing op kapitaallasten a.g.v.
balanssanerinq blijken bij de daadwerkelijke invullinq af te wijken.
2.3
Stelpost toekomstiqe teqenvall.
-454
In de nieuwe iaarschijf 2010 wordt de stelpost voor toekomstiqe teqenvallers opgenomen.
2.4
Taxatiefouten
-27
In de begroting wordt altijd een post opgenomen voor structurele onvoorziene uitgaven, dit noemen we "taxatiefouten".
Deze post wordt hier voor de nieuwe iaarschijf 2010 opgevoerd.
2.5
Vrijval stelpost toekomstige tegenv. 2006
255
In de commissie Welzijn van 22 maart 2006 is afgesproken ten behoeve van de toekomst Westerkerk vml. Theater
Romein een bedrag van 145.000,= aan te wenden. Hiertoe is de stelpost "toekomstige tegenvallers" ingezet en resteert
een vrijval van per saldo 255.000,= 400.000 - 145.000).
2.6
Reservering taakmutaties
-898
869
Betreft de totale reservering van taakmutaties (+meicirculaire 2006). Daarnaast zijn enige reserveringen uit het verleden
vrijgevallen.
2.7
Openstelling hoofdwacht voor fracties
-16
Vorig jaar heeft de raad besloten tot het openstellen van de griffie op avonden tot 23.00 uur en zaterdag voor de
raadsleden. Tevens is besloten dat het stadhuis 's avonds open is voor raadsleden in verband met fractievergaderingen.
De kosten zijn vorig jaar eenmalig betaald door de griffie. De financiële ruimte was in 2005 aanwezig omdat niet alle
gelden voor de rekenkamer zouden worden gebruikt. Voor 2006 ligt dit anders. Er is geen geld beschikbaar. In de
begroting zai derhalve een bedrag moeten worden opgenomen voor uitzetting kosten facilitaire dienst van 16.000.
2.8
Rente ontwikkelingen
691
-416
Als gevolg van recente rentedalingen kan ingaande 2007 een voordeel op de rentekosten worden ingeboekt van
691.000. Daarnaast loopt in 2010 een bij de bank uitgezette deposito van ruim 14 miljoen af. Over deze deposito wordt
op basis van 7,45% rente een bedrag van ruim 1,048 miljoen aan rente ontvangen. Wij gaan er vanuit dat in 2010 op
basis van een rentepercentage van 4,5% een bedrag van 633.000 aan rente kan worden ontvangen. Per saldo in 2010
dus een nadeel van 415.000 (€1.048.000 - 633.000).
2.9
Dividend Essent
100
9
Over 2005 wordt ten opzichte van het resultaat dat in de jaarrekening is opgenomen van Essent nog een extra dividend
ontvangen van 98.000 (zie onder incidenteel), als gevolg van extra winst van Essent. Volgens de verwachtingen van
Essent zal deze lijn zich in de komende jaren voortzetten
2.10
Contributie Cevan
8
Het College van Vereffenaars van het CEVAN heeft besloten ingaande 2007 de jaarlijkse bijdrage per inwoner te verlagen
van 0,34 naar 0,25.
Bijiogenboek Programmabegroting 2007 Bijlage A: Uitzettingen en inkrimpingen
Nr.
Dienst/omschrijvinq
2006 I 2007 I 2008 I 2009 I 2010 iToelichtina
Dienst Algemene Zaken
3.1
Nominale ontwikkelinqen
229
-405
1
De budgetten van de dienst worden gecompenseerd voor loon- en prijsontwikkelingen.
3.2
Taxatiefouten
-11
In de begroting wordt altijd een post opgenomen voor structurele onvoorziene uitgaven, dit noemen we "taxatiefouten".
Deze post wordt hier voor de nieuwe iaarschijf 2010 opgevoerd.
3.3
Kap.lasten nieuwe investerinqen
-10
De kapitaallasten voor vervangingsinvesteringen voor 2010 worden nu in de meerjarenraming opgenomen.
3.4
Vrijqevallen kapitaallasten
54
De kapitaallasten van de afgeschreven investeringen vallen vrij.
3.5
Aanpassing OZB ivm woningbouwpr.
-51
79
80
224
Op basis van de bouwprognoses voor woningen en niet-woningen worden de betreffende mutaties in de OZB-opbrengst
verwacht, inclusief de raming van de nieuwe jaarschijf.
3.6
Inflatiecorrectie OZB
384
Betreft 2% inflatiecorrectie OZB.
3.7
Iza-premie voormalig personeel
435
40
Door de invoering van de nieuwe ziektekostenregeling vervalt de bijdrage aan het iza voor een bijdrage in de kosten van
voormalig personeel.
3.8
Vervangingsinvestering paternosterkasten
-22
De kapitaallasten voor vervanging van archiveringskasten in 2008 (oorspronkelijk in 2003 gepland, maar uitgesteld tot
2008) wordt nu in de meerjarenraming opgenomen. De vrijval was al eerder geraamd.
3.9
Chauffeursdiensten
-50
Door het moeten voldoen aan het arbeidstijdenbesluit en een toename van de externe representatie is aanvullende
chauffeurscapaciteit noodzakelijk. Voor 2006 is hiertoe een tijdelijke voorziening getroffen.
3.10
Verlaging storting gem. bijdrage FPU
31
Als gevolg van de gemaakte afspraken in de jongste CAO wordt de gemeentelijke bijdrage voor FPU geleidelijk
afgebouwd (zie ook onder incidenteel)
Dienst Brandweer
4.1
Nominale ontwikkelingen
25
-112
-8
De budgetten van de dienst worden gecompenseerd voor loon- en prijsontwikkelingen.
4.2
Kapitaallasten
2
2
-14
De kapitaallasten voor vervangingsinvesteringen voor 2010 worden nu in de meerjarenraming opgenomen.
4.3
Taxatiefouten
-6
In de begroting wordt altijd een post opgenomen voor structureel onvoorziene zaken Deze post wordt hier voor de
nieuwe iaarschijf 2010 opqevoerd.
4.4
FLO mutaties
8
-17
-44
-25
22
In- en uitstroom van personeel dat qebruik maakt van Functioneel Leeftiidsontslaq leidt per saldo tot een uitzetting.
4.5
Uitvoeren proces rampenplan
-4
In geval van een ramp dient de gemeente zorg te dragen voor het opzetten van een Centraal Registratie en Informatie
Bureau (CRIB). Om de CRIB taken goed uit te kunnen voeren is een overeenkomst aangegaan met de dienst
Verwanteninformatie van het Nederlandse Rode Kruis. De kosten hiervan bedraaen 0.047 Der inwoner.
4.6
Wijziging toerekening kosten beheer en
onderhoud C2000
-4
De wijziging van toerekening van de kosten van het regionaal beheer en onderhoud op basis van inwoneraantal, in plaats
van een bedraq per randapparaat, leidt tot een aanpassing van de bijdrage van de gemeente Leeuwarden.
4.7
Implementatie Leidraad Waterongevallen
-5
De bijdrage van de gemeente Leeuwarden aan de Brandweer Fryslan stijgt als gevolg van de implementatie van de eisen
uit de "Leidraad Wateronqevallen" met per saldo 5.000,=.
4.8
Invoering gebruiksbesluit
-48
In verband met de invoering van het gebruiksbesluit in 2007 worden minder gebouwen gebruiksvergunningsplichtig. Zij
kunnen voldoen met een meldingsplicht. Dit betekent een vermindering van de inkomsten uit leges. Wel wordt verwacht
dat qebouwen met een meldinq wel qewoon qecontroleerd worden.
4.9
Functiewaardering
-62
Bij raadsbesluit van 19 december 2005 is besloten de extra structurele lasten te verantwoorden op onderhavige lijst.
4.10
Werkgeversbijdrage levensloop/OP/NP
-272
1
4
2
2
Met ingang van 1 januari 2006 is de regeling FLO voor brandweerpersoneel afgeschaft. Voor het op dat moment in dienst
zijnde personeel in een bezwarende functie geldt een overgangsregeling. Deze regeling houdt in het kort in dat men tot
het 59e jaar in dienst blijft bij de gemeente Leeuwarden. Van 59 t/m 62 geldt een levensloopregeling en van 62 t/m 65 jaar
een versterkt ouderdomspensioen. De extra kosten die met deze overgangsregeling gepaard gaan zijn voor rekening van
de gemeente en zullen geleidelijk aflopen. Het personeel dat na 1 januari 2006 in een bezwarende functie wordt
aangenomen heeft een repressieve loopbaan van 20 jaar. Na deze periode zal dit nieuwe personeel een andere functie
qaan uitoefenen.
9
