UITZETTINGEN/INKRIMPINGEN Structureel
Bijiagenboek Programmabegroting 2007
Bijlage A: Uitzettingen en inkrimpingen
Nr.
Dienst/omschrijvinq
2006 2007 2008 I 2009 I 2010 iToelichtinq
Dienst Welzijn
6.14
Huurverhoging Blauwe Golf
-15
In het begrotingsbedrag voor Sport is een structureel nadeel geconstateerd van 15.428. Dit nadeel wordt veroorzaakt
doordat een verhoging van de te betalen huur van 23.142 voor de Blauwe Golf wel is doorberekend in de subsidie aan
de BV Sport, maar slechts voor 7.714,= is opqenomen in de begroting.
6.15
Integratie-uitkering WMO 2007
-7.963
7.963
Met ingang van 1 januari 2007 zal de WMO in werking treden. Hiertoe wordt, via een integratie-uitkering binnen het
gemeentefonds voor het jaar 2007 op grond van een historische verdeling, 7,963 min toegekend. Deze middelen
worden in de begroting van de dienst Welzijn geraamd (zie ook nadere toelichting in programmabegroting 2007:
ontwikkelinqen qementefonds).
6.16
MFC - Westeinde
-8
In het kader van het voorstel een MFC in Westeinde te realiseren, is voor 2008 sprake van een tekort van 8.000,= op de
exploitatie van de peuterspeelzaal.
iTotaal diensten
8282 i -1041 159911
79881
6800|
ITotaal qeneraal (inclusief qem.fonds)
1 107901 107421 73811
69971
64941
12
Bljlagenboek Programmabegroting 2007
Bijlage A: Uitzettingen er? inkrimpingen
Programmabegroting 2007 Bijlage A
UITZETTINGEN/INKRIMPINGEN Incidenteel
2006 I 2007 I 2008 I 2009 I 2010 iToelichtlng"
Nr Dienst/omschrijving
2.0
Concern
2.1
Stelpost kapitaallasten
-904
904
In de begroting van de concernstaf is een stelpost geraamd van 904.000 in verband met te realisering onderuitputting
op kapitaallasten. Deze stelpost heeft betrekking op alle gemeentelijke diensten. Er zijn maatregelen genomen op het
voorkomen van onderuitputting op de geraamde kapitaallasten. Hierdoor vallen binnen de begrotingen van de diensten
voor kapitaallasten vrij. De stelpost op concernniveau kan hierdoor vervallen.
2.2
Afwikkelingsverschil dividend Essent
98
-98
Over 2005 is extra dividend ontvangen. Zie ook de toelichting onder "structureel".
2.3
Afwikkelingsverschil dividend BNG
103
-103
Door veelal incidentele oorzaken is de winst van de BNG over 2005 hoger uitgekomen. Dit heeft tot gevolg dat de
dividenduitkering over 2005 hoger uitvalt dan dat in de jaarrekening 2005 van de gemeente is verondersteld. Dit positief
afwikkelingsverschil wordt in 2006 verantwoord.
2.4
Extra storting in de pensioenvoorziening
voormalige bestuurders
-62
62
De datum waarop aanpassing van de wetgeving over de wijze van opbouw van wethouderspensioenen plaatsvindt is
verschoven. Voor de opbouw van het pensioen heeft dit voor een tweetal wethouders gevolgen. Daardoor is het
noodzakelijk eenmalig een aanvullende storting van 62.000 te doen.
2.5
Storting in wachtgeldvoorziening v.m.
bestuurders
-311
311
Als gevolg van de raadsverkiezingen is er een nieuw college van B&W samengesteld. Het gevolg hiervan is dat er aan
een tweetal voormalige wethouders een wachtgelduitkering wordt verstrekt. Hiervoor is een extra storting van
311.000 in de wachtgeldvoorziening v.m. bestuurders noodzakelijk. Bij de bepaling van de extra storting is
verondersteld, dat de betreffende wethouders in 2006 geen inkomsten hebben en dat in de jaren daarna 50% van de
wachtgelduitkering wordt verstrekt omdat de betreffende wethouders dan inkomsten uit arbeid hebben waardoor de
uitkering kan worden verlaagd. In de loop van 2012 wordt de uitkering beëindigd.
2.6
Rente effecten onderuitputting
887
-887
De besteding van de investeringen loopt achter bij de ramingen. Als gevolg daarvan ontstaat een meevaller op de
rentekosten. Voor de treasury (gemeentebreed) betekent dit een meevaller van 887.000.
3.0
Dienst Algemene Zaken
3.1
Vrijval voorziening OZB-1 problematiek
150
-150
Het restant van de voorziening wordt niet meer aangewend en valt vrij.
3.2
Verlaging storting gemeentelijke bijdrage
FPU
74
99
430
-153
-189
Als gevolg van de gemaakte afspraken in de jongste CAO wordt de gemeentelijke bijdrage voor FPU geleidelijk
afgebouwd (zie ook onder structureel) In 2011 loopt dit voordeel terug tot 0
3.3.
Kosten bevrijdingsfestival
-25
25
In het (bestuurlijk) stuurgroepoverleg bevrijdingsfestival 2006 van 30 januari jl. is de stichting een extra gemeentelijke
bijdrage van 25.000 toegezegd als tegemoetkoming in de extra kosten die voortvloeien uit de start van de landelijke
viering in Leeuwarden.
3.4
Onderuitputting kapitaallasten AZ
4
-4
De besteding van de investeringen loopt achter bij de ramingen. Als gevolg daarvan ontstaat een meevaller op de rente
en afschrijvingslasten.
3.5
Hogere opbrengst OZB
750
-750
Zie voor nadere toelichting hoofdstuk "Uiteenzetting financiële positie" in de programmabegroting 2007.
