Bijiagenboek Programmabegroting 2008
Bijlage A: Uitzettingen en inkrimpingen
Nr. Dienst/omschrijving 2007 2008 2009 2010 2011 Toelichting
erfgoed
Ceremonie verkrijging
ned.schap
-10
7
Realiseren anti-discr. bureaus
-115
115
Huisverbod bij huiselijk
_C
geweld
3
Dijkstal 2
-106
GBA
11
Met ingang van 2008 worden alle specifieke uitkeringen netto d.w.z. zonder btw door het rijk verstrekt.
2.13
Stelpost compensatie BTW
-200
Hiervoor is de algemene uitkering m.i.v. 2008 gecompenseerd. Ten laste van deze stelpost dienen de dienster
gecompenseerd te worden voor het wegvallen van de btw-component uit de specifieke uitkering.
Dienst Algemene Zaken
3.1
Nominale ontwikkelingen
-37
-466
-6
-6
-8
De budgetten van de dienst worden gecompenseerd voor loon- en prijsontwikkelingen.
3.2
Taxatiefouten
-11
In de begroting wordt altijd een post opgenomen voor structurele onvoorziene uitgaven, dit noemen we "taxatiefouten".
Deze post wordt hier voor de nieuwe jaarschijf 2011 opgevoerd.
3.3
Kap.lasten nieuwe investeringen
-145
De kapitaallasten voor vervangingsinvesteringen voor 2010 worden nu in de meerjarenraming opgenomen.
3.4
Vrijgevallen kapitaallasten
48
90
De kapitaallasten van de afgeschreven investeringen vallen vrij.
3.5
Aanpassing OZB ivm
86
81
81
305
Op basis van de bouwprognoses voor woningen en niet-woningen worden de betreffende mutaties in de OZB-opbrengst
woningbouwpr.
verwacht, inclusief de raming van de nieuwe jaarschijf.
3.6
Inflatiecorrectie OZB
150
Betreft 0,75% inflatiecorrectie OZB.
De nieuwe plannen houden in dat ouders een hogere overheidsbijdrage krijgen voor hun kinderopvangkosten. De kosten
hiervan worden op verhaald op de werkgever. Alle werkgevers krijgen vanaf 1 januari te maken met een verhoging van
3.7
Kinderopvang
103
hun deel van de WW-premie. Het maakt hierbij niet uit of en in welke mate werknemers in een bepaald bedrijf
gebruikmaken van kinderopvang. De opslag zal naar schatting 0,28 procent van de loonsom bedragen. Hier staat
tegenover dat de kinderopvangkosten voor werkgevers die nu wel een regeling hebben, wegvallen. Dit bedrag is hier
vermeld. De opslag van de premie wordt meegenomen in de loonsom.
3.8
Kwijtschelding OZB
-12
Met ingang van 2007 is voor de eigenaren een breder kwijtscheldingsbeleid OZB van kracht. In de programmabegroting
2007 (p. 178) is dit nader toegelicht. De financiële gevolgen waren nog niet in de primitieve begroting verwerkt.
3.9
Verzekeringen
-27
Door wijzigingen in de sociale wetgeving en het algemene claimbeleid stijgt de verzekeringspremie voor
aansprakelijkheid.
3.10
Doorberekening
dienstverlening AZ
16
Betreft het doorberekenen van de kosten van dienstverlening naar de rendabele sectoren.
3.11
Aanpassing OZB ivm
10
200
Gebleken is dat de werkelijke areaaluitbreiding door woningbouw over 2007 hoger is dan was ingeschat bij
Bijiagenboek Programmabegroting 2008
Bijlage A: Uitzettingen en inkrimpingen
Nr.
Dienst/omschrijving
2007
2008
2009
2010
2011
Toelichting
woningbouwpr.
de berekening van de OZB-opbrengst in de begroting 2007 en de meerjarenraming. Hierdoor stijgt de
geraamde opbrengst structureel met C 200.000.
Dienst Brandweer
4.1
Nominale ontwikkelingen
-18
-144
-12
1
De budgetten van de dienst worden gecompenseerd voor loon- en prijsontwikkelingen.
4.2
Vrijgevallen kapitaallasten
12
De kapitaallasten van de afgeschreven investeringen vallen vrij.
4.3
Taxatiefouten
-6
In de begroting wordt altijd een post opgenomen voor structureel onvoorziene zaken Deze post wordt hier voor de
nieuwe jaarschijf 2011 opgevoerd.
Met ingang van 1 januari 2006 is het Functioneel Leeftijds Ontslag (FLO) afgeschaft. Voor het op dat moment in dienst
4.4
Wijziging Cao-akkoord FLO
mutaties
5
-42
-21
-11
-43
zijnde personeel in een bezwarende functie geldt een overgangsregeling. De extra kosten die met deze overgangsregeling
gepaard gaan zijn voor rekening van de gemeente. Daarnaast is als gevolg van brandweeracties het CAO-akkoord
gewijzigd. De berekeningen zijn hierop aangepast.
4.5
Bijdrage Brandweer Fryslan
-9
Diverse uitzettingen en inkrimpingen zorgen voor een stijging van de bijdrage van de gemeente Leeuwarden aan de
Brandweer Fryslan van 9.000.
De gemeente Leeuwarden kent twee rampbestrijdingsplannen; namelijk een rampbestrijdingsplan voor de eerste
4.6
Oefenen
Rampenbestrijdingsplannen
-15
15
-15
Nederlandse Kunstvuurwerkfabriek 3.N. Schuurmans en een rampbestrijdingsplan voor de Vliegbasis Leeuwarden. Op
basis van het Besluit rampbestrijdingsplannen inrichtingen (Bri) moet een rampbestrijdingsplan minimaal 1 maal per drie
jaar worden geoefend. De kosten van het organiseren van één oefening rampbestrijdingsplan bedragen 15.000.
Voor het jaar 2008 zijn de begrotingen van de GGD en Brandweer Fryslan geconsolideerd en is sprake van de
4.7
Bijdrage Hulpverleningsdienst
Fryslan
-45
gemeenschappelijke regeling: Hulverleningsdienst Fryslan. Op grond van de begroting 2008 is sprake van
een stijging van C 550.000 voor de deelnemende gemeenten. De te betalen bijdrage voor de gemeente
Leeuwarden stijgt per saldo met C 45.000.
Dienst Stadsontwikkeling
5.1
Nominale ontwikkelingen
39
-525
-8
-4
5
De budgetten van de dienst worden gecompenseerd voor loon- en prijsontwikkelingen.
5.2
Stelpost civieltechnische werken
-168
Betreft de jaarlijkse stelpost civieltechnische werken.
5.3
Kapitaallasten
vervangingsinvesteringen
-136
De kapitaallasten 2011 hebben voor het overgrote deel -113) betrekking op investeringen in sportaccommodaties.
5.4
Vrijval kapitaallasten
182
Door (volledige) afschrijving op activa verminderen de kapitaallasten
5.5
Taxatiefouten
-11
Jaarlijkse post ten behoeve van het opvangen van onvoorziene structurele uitgaven
Uitbreiding van de stad heeft tot gevolg dat er extra lasten ontstaan met betrekking tot het onderhoud aan het openbaar
5.6
Stelpost areaaluitbreidingen
'groen'
-3
4
-4
-4
-41
groen. De berekening daarvan geschiedt onder andere op grond van de meest actuele ontwikkelingen inzake
woningbouwproductie en realisering van bedrijventerreinen. Als gevolg daarvan kunnen er ook mutaties ontstaan ten
opzichte van de vorige beleidsperiode.
1 I
