3. Financiële rekening en balans
3.2.2: Toelichting op de balans
Gronden bedrijfslocaties
De negatieve boekwaarde van 7,4 miljoen per 31 december 2006 wordt bepaald door:
Complex x C1 miljoen
- Hemrik -4,70
- Marnixveld/Bodeterein -0,90
- Businesspark fase 1 en 2a -1,40
- Businesspark fase 3 -2,10
- Leeuwarden Oost -0,20
- Newtonpark fase 1 -0,80
- Newtonpark fase 2 -0,70
- Busnesspark fase 4 2,20
- Newtonpark 4 1,20
Totaal boekwaarde gronden bedrijfslocaties -7,40
De boekwaarde is per saldo met een bedrag van €1,6 min. toegenomen door:
Complex
- Start Businesspark fase 4
- Start Newtonpark fase 4
- Afgesloten complexen naar gronden niet in exploitatie
- Verkopen Businesspark fase 1 en 2a
- Verkopen Businesspark fase 3
- Sluiting complex Heliconweg
Totale mutatie van de boekwaarde gronden bedrijfslocaties
Bij het complex Hemrik is op basis van de richtlijnen tussentijds winst genomen van 1,16
miljoen overeenkomstig het raadsbesluit van 25 september 2006. Dit bedrag is toegevoegd
aan de reserve grondbedrijf.
De contante waarde van de brdeijfslocaties per 31-12-2006 bedraagt 5,7 min.
Deze waarde wordt in hoofdzaak bepaald door de complexen Hemrik 1,7 miljoen),
Businesspark fase l/2a 2,1 miljoen) en Businesspark (fase 3 1,3 miljoen).
Gronden niet in exploitatie
De boekwaarde per 31 december 2006 wordt voor 64,4 miljoen bepaald door de grondbank
De Zuidlanden. Het restant van 11 miljoen wordt hoofdzakelijk gevormd door de positieve
boekwaarden van de complexen omgeving FEC 4,8 miljoen), Tri-modale terminal
4 miljoen), Newtonpark 3 4,6 miljoen) en de negatieve boekwaarde revitalisering
Leeuwarden-West (-/- 2 miljoen).
De gronden in de grondbank Zuidlanden worden de komende 20 jaar overgedragen aan
GEM De Zuidlanden CV.
De toename van de boekwaarde met €7,1 miljoen wordt met name veroorzaakt door:
Complex
- Verwervingen en rentelasten bij Grondbank Zuidlanden
- Aankoop Philips-terrein/overheveling afgesloten cpl. Heliconweg (omgeving FEC)
- Overheveling naar gronden bedrijfslocaties vanwege in exploitatie brengen van
Businesspark fase 4 2 miljoen) en Newtonpark fase 4 1,5 miljoen)
- Diversen
Totale mutatie boekwaarde gronden niet in exploitatie
x C 1 miljoen
2,20
1,20
0,80
-0,70
-0,70
-1,20
1,60
x C 1 miljoen
5,70
4,80
-3,50
0,10
7,10
326
3. Financiële rekening en balans
3.2.2: Toelichting op de balans
Bij de complexen Newtonpark 3 0,7 miljoen) en de Tri-modale terminal 0,2 miljoen)
heeft afwaardering plaatsgevonden naar marktwaarde. De afwaardering in het complex
Newtonpark 3 is voor 0,5 miljoen het gevolg van de trace-keuze de Haak waardoor een deel
van de gronden niet als industrieterrein kan worden ontwikkeld.
Algemeen
Voor de nadelige exploitaties is een voorziening verliesgevende complexen gevormd
van 0,6 miljoen.
Onderhanden werk
Overzicht van het verloop onderhanden werk
x C 1.000,--
Omschrijving
Boek
(Des)inves-
Afschrij
Bijdragen
Reserves
Boek
waarde
teringen
vingen
van
en voor
waarde
1-1-2006
2006
2006
derden
zieningen
31-12-2006
Onderhanden werk
4.828
18.460
-9
2.996
6.035
14.266
Totaal onderhanden werk
4.828
18.460
-9
2.996
6.035
14.266
x C 1.000,-
(Des)inves-
Bijdrage
Bijdrage
Overige
Omschrijving
teringen
van
SIOF
reserves
Totaal
2006
derden
ISV-I
voorz.
mutaties
Parkeergar. Oldehoofsterkerkhof
5.606
6
5.600
Oldehoofsterkerkhof Archeologie
433
577
-144
Revital. Leeuwarden West
3.377
3
1.508
1.866
Revital. Leeuwrden Oost sport
1.501
18
1.483
Herstructurering Vrijheidswijk
1.901
562
341
998
Westelijke invalsweg
867
867
Nieuwestad Binnenstad
480
10
470
Nieuw Zaailand definitief ontwerp
392
392
Ciy-FEC
252
-100
352
Kernwinkelgebied Nw Zaailand
577
42
300
235
Cambuurstadion e.o.
110
200
-90
Verbeteren waterkwaliteit Binnenstad
160
325
-165
MFC Camminghaburen/Westeinde
-1
478
-479
Stadsring
95
360
-265
Kelders Bierkade
-65
300
-365
Revolving Fund
500
500
Kenniskampus
1.652
3.415
-1.763
Watersysteem Potmarge
4
363
-359
Diverse projecten 200.000
619
529
26
-232
296
Totaal onderhanden werk
18.460
2.996
5.349
686
9.429
327
