In een periode van economische groei neemt de vraag naar arbeid toe waardoor ook de
salarislasten zullen toenemen en ook door de inflatie zullen de salarislasten stijgen. Voor
2008 wordt nog gerekend op een verhoging van de contractlonen met 3,25% en voor 2009 op
3,75%. De CAO voor gemeente ambtenaren heeft een looptijd tot 1 juni 2009. De uitkomsten
van het CAO akkoord worden verwerkt in de berekening van de loonsom voor de begroting
2009. Voor de tweede helft van het jaar 2009 wordt rekening gehouden met een loonstijging
van 3,5%.
Priisveil
De verwachte inflatie over 2008 is 2,5%. Het CPB rekent voor 2009 vooralsnog op een
inflatie van 2,75%> We stellen voor om dit percentage ook mee te nemen in de begroting 2009
en de meerjarenbegroting 2010-2012.
Renteveil
Het door ons te hanteren rentepeil is conform het percentage dat door de markt wordt
gehanteerd. (Renteomslag is 5%)
Tarieven OZB
Per 1 januari 2008 is de maximalisering voor de OZB tarieven afgeschaft. Het rijk heeft
bepaald dat voor de gemeenten de gezamenlijk OZB opbrengst niet meer mag bedragen dan
de zogenaamde macronorm. Deze macronorm is voor het jaar 2008 gesteld op 3,75%. De
individuele gemeente mag op micro niveau hiervan afwijken. Het afgelopenjaar zijn de OZB
tarieven met 9,75%> verhoogd. De landelijke verhoging bleef steken op 2,5%. In de
meerjarenbegroting 2009-2011 is door ons rekening gehouden met een stijging van de OZB
met 4%> per jaar. Vooralsnog zal de verhoging voor de Kadernota. 2009 niet meer bedragen
dan het inflatiepercentage Een verhoging van de OZB boven op de inflatie zal een van de
mogelijke opties zijn voor het eventueel sluitend maken van de begroting.
Rioolrecht/ rioolheffins
Uiterlijk per 1 januari 2010 wordt het rioolrecht vervangen door de rioolheffing. De
rioolheffing kan worden aangewend om nieuwe taken te bekostigen. De gemeente krijgt een
grotere verantwoordelijkheid op het gebied van de voorkoming van de wateroverlast en het
beheer van het oppervlakte- en grondwater. De taakverbreding zal ook gevolgen hebben voor
het Gemeentelijke Rioleringsplan 2004 (GRP) en het herziene GRP. In het huidige GRP is
geen rekening gehouden met de voornoemde taakuitbreiding.
Ontwikkelinsen 2009
In de begroting 2009 zal ook ruimte moeten worden gevonden voor ontwikkelingen die nu al
in gang zijn gezet maar waarvan de financiele consequenties nog niet zijn meegenomen zoals
bijv:
Uitkomsten onderzoek gemeenschappelijke onderwijsvoorziening/ MFCBritsum
Basisadministratie Adressen en Gebouwen
Taakverbreding grond(water)
Vervroegde uitvoering 2e fase Noordelijke Elfstedenvaarroute
Sluitende beeroting
De afgelopen jaren hanteert uw raad als uitgangspunt voor de begroting deze reele te laten
sluiten. Dit bleek de afgelopen jaren niet altijd haalbaar.
6
Programmabegroting 2009
gemeente Leeuwarderadeel
