3.4 Toelichting voorstellen
Fasel. -> 100.000
V erzekeringspakket
In 2008 is het verzekeringspakket van de gemeente opnieuw gecontracteerd. Voor het
sportcomplex betekent dat een besparing van 25.000 per jaar. Dit bedrag is al in de
programmabegroting 2009 verwerkt. Ten opzichte van de jaarcijfers 2008 wordt deze
besparing als kostenreductie meegeteld.
Contract Matchpoint
Vooruitlopend op de verzelfstandiging heeft de gemeente met de beheerder van de horeca in
It Gryn het bestaand contract aangepast. Met het vemieuwde contract is de huurprijs vast.
Het financiele verschil tussen het nieuwe contract en het bestaande is met name gelegen in de
doorberekening van de energielasten aan Matchpoint.
Bestaand contract
Nieuw contract
Huur
19.000*
19.500
Doorberekening energie/water
-
10.000
Reclame-inkomsten
€1.000
2.000
Totaal
20.000
€31.500
bedrag cf. programmabegroting 2009; de feitelijke inkomsten zijn de laatste jaren lager geweest (2007: 16.000)
Het jaarlijkse voordeel voor de gemeente is 11.500 ten opzichte van de begroting.
Ten opzichte van de cijfers jaarrekening 2008 is het voordeel 14.500 per jaar.
Dienstverlening It Gryn in 6% btw-tarief
Na onderzoek is vastgesteld dat de gehele dienstverlening/verhuur van het sportcomplex
onder de 6% btw-heffing te brengen is. Voor het zwembad is deze situatie al langer van
toepassing. Dit najaar wordt hieraan invulling gegeven.
Het extra btw-voordeel voor de gemeente is ca. 10.000 per jaar vanaf 2010.
Aanvullend zal met terugwerkende kracht de btw over de jaren 2004-2009 worden verrekend
met de fiscus. We schatten dit eenmalige voordeel in op een bedrag tussen de 80.000 en
100.000. Vanwege de aanleg van twee vloeren in de sporthal is de btw aftrek in deze
periode boven gemiddeld. Voorgesteld wordt dit eenmalige bedrag te reserveren voor de
kosten die nog gemaakt gaan worden i.v.m. de voorgenomen verzelfstandiging van It Gryn.
Dienstverlening. kwaliteit en service
Mede door de verzelfstandiging is het mogelijk de komende jaren de exploitatie verder aan te
scherpen. Om het perspectief voor de toekomst neer te zetten, is het belangrijk daar vanaf
2010 meteen mee te beginnen.
Door de combinatie van wijziging openingstijden voor bepaalde doelgroepen (minder
recreatie meer verenigingen) en aanpassing in de indirecte dienstverlening (schoonmaak,
kassa e.d.) is de bedrijfsvoering verder te optimaliseren. Vanaf 2010 is een
resultaatverbetering van 20.000 realiseerbaar. In fase 2 zal deze aanpak worden doorgezet.
Detachering Bildtse Slag
Per 1 September 2009 zal het management van de sportcomplexen It Gryn en Bildtse Slag
gedeeld worden. Betrokken partijen zijn dit overeengekomen, eerst voor een jaar. De praktijk
Verzelfstandiging It Gryn 090709
