In de raadsvergadering van 29 September 2011 is de nota Reserves en Voorzieningen vastgesteld. De
mutaties op de reserves en voorzieningen worden uitgevoerd conform deze nota en aanvullende
raadsbesluiten. Hieronder wordt per reserve en voorziening een nadere toelichting gegeven op de
mutaties die in 2011 hebben plaatsgevonden. Deze mutaties zijn gebaseerd op de begroting, een
afzonderlijk raadsbesluit of de nota Reserves en Voorzieningen. Deze mutaties passen alle binnen de
doelstelling die de raad voor elke reserve heefit gegeven.
Algemene reserve
Tot de algemene reserve worden gerekend alle reserves, niet zijnde bestemmingsreserves.
De algemene reserve bestaat uit de volgende drie onderdelen:
Het buffergedeelte is bedoeld voor het opvangen van kosten die voortvloeien uit de risico's op
basis van de nota weerstandsvermogen en risicomanagement 2007. Het buffergedeelte is in
2011 verhoogd met 22.912 door toevoeging van 4% rente.
Het dekkingsmiddelendeel is niet vrij besteedbaar. De rentebaten van dit onderdeel van de
algemene reserve worden toegevoegd aan de exploitatie. De rente over dit deel bedroeg in
2011 107.455.
Het vrije deel bedroeg per 1 januari van het boekjaar 486.979. Naast toevoeging van 4%
rente ad 19.479 hebben in 2011 de volgende toevoegingen plaatsgevonden:
o Rekeningsresultaat boekjaar 2010 343.013
o Opbrengst verkopen openbaar groen 73.125
o Afromen voorziening Pensioenen wethouders 61.718
o Afromen bestemmingsreserve Noordwest Tangent 111 .073
o Afromen bestemmingsreserve Omvormen Groen 104.879
Totaal toevoegingen van andere reserves/voorzieningen 277.670
In 2011 hebben de volgende onttrekkingen plaatsgevonden:
o Overboeking naar voorziening bruggen (raadsbesluit 9.6.2011) 85.000
o Beschikking t.b.v. ICT (Programmabegroting 2011) 84.250
o Beschikking i.v.m. bijdrage aan OVL (Programmabegroting) 1.500
o Dekking bijdragen aan de NER over 2010 en 2011 289.260
Totaal van de onttrekkingen 460.010
Bestemmingsreserves
Onderhoud wegen
Het doel van deze reserve is om de kosten van asfaltreparaties en herstraten te egaliseren. In 2011 is
meer aan onderhoud uitgegeven dan geraamd, derhalve is voor 20.032 over deze reserve beschikt.
Dit is mede een gevolg van doorgeschoven herstel winterschade uit 2010. Op basis van
begrotingswijziging 4/2010 is over 51.000 beschikt voor het project Leefbaarheid Aide Leie.
97-113
