Onze analyse van het resultaat 2011 en het weerstandsvermogen
4.1 Nadelig resultaat nader geanalyseerd
Het resultaat over 2011 ten opzichte van de geactualiseerde begroting kan als volgt worden weergegeven:
Ten opzichte van de door u vastgestelde begroting na wjjziging betekent dit een overschot van 14.000
j De afwijkingen worden door het college in de programmarekening voldoende toegelicht. Wat echter verbeterd zou kunnen
worden is het inzicht in het verband tussen de realisatie van de inhoudelijke doelstellingen (in de programmaverantwoording)
I en de financiele afwijkingen. Ook adviseren wij u deze zaken op een plaats in hetjaarwerk onder te brengen om zo het inzicht te
verbeteren.
Wat opvalt is de relatief grote afwijking in het negatieve resultaat voor bestemming (€622.000 ten opzichte van de begrote
166.000). De belangrijkste oorzaak hiervan is de afwaardering in het grondbedrijf van 1 miljoen. Deze en overige afwijkingen
(ook voor resultaatsbestemming) zjjn naar onze mening voldoende toegelicht in de programmarekening.
Begroting na
Jaarrekening
wijziging
Lasten
17.656
18.941
Baten
17.490
18.319
Saldo na resultaatbepaling
(166)
(622)
Stortingen in reserves
12
226
Ontrekkingen aan reserves
181
865
Rekeningresultaat
3
77
