a. 2 Kasgeldlimiet (renterisico van de vlottende schuld)
Voor de hoogte van de vlottende schulden (korter dan 1 jaar) geldt de kasgeldlimiet als norm. Deze
norm is voor gemeenten vastgesteld op 8,5% van de jaarlijkse begrotingsomvang.
Voor 2011 was de begrotingsomvang 19.377.000 waardoor de berekende kasgeldlimiet uitkomt op
1.647.045.
Het verloop van de kasgeldlimiet over 2011, zowel per kwartaal als in totaal, is in de volgende tabel
weergegeven. Hieruit blijkt dat de gemeente binnen deze limiet is gebleven.
b. Kredietrisico
Kredietrisicobeheer is het beheersen van de risico's die mogelijk kunnen voortvloeien uit
waardedaling van de vaste uitzettingen ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de
verplichtingen door de tegenpartij als gevolg van insolventie of deficit.
De vaste uitzettingen in het kader van depublieke taak bedragen 263.000, waarvan de aandelen
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) voor 180.375 de grootste is.. Het risico voor de gemeente op
de vaste uitzettingen Publieke Taak is derhalve beperkt.
De overige vaste uitzettingen bestaan uit:
a. voor 206.000 hypothecaire geldleningen t..v. personeelsleden (gering risico);
b. om niet verkregen aandeel in Vordering op Enexis BV wegens overdracht van de aandelen
Essent aan RWE (gering risico);
c. sinds 1-1-2011 verkregen aandelen in Sportcentrum It Gryn BV in ruil voor inbreng activa
(beperkt risico).
47-113
Kasgeldlimiet
Omvang begroting per 31 december 2011
Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag
Kasgeldlimiet in bedrag
19.377
8,50%
1.647
(Bedragen x EUR 1.000)
BUDGET
REALISATIE
Kwartaal
Jaar
1: jan-mrt
2: apr-jun
3: jul-sep
4: okt-dec
Jaar
Vlottende schuld
Opgenomen gelden 1 jaar
Schuld in rekening-courant
Gestorte gelden door derden 1 jaar
0
0
0
0
675
0
0
0
0
0
365
0
0
16
0
Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld
0
0
0
0
0
Totaal vlottende schuld
0
0
675
0
365
16
Vlottende middelen
Uitgeleende gelden 1 jaar
Contante gelden in kas
Tegoeden in rekening-courant
Overige uitstaande gelden 1 jaar
0
0
672
0
O O 00 O
<N
0
0
144
0
0
0
20
0
0
0
1.233
0
Totaal vlottende middelen
0
672
128
144
20
1.233
Toets kasgeldlimiet
Totaal netto vlottende schuld
Toegestane kasgeldlimiet
0
1.647
-672
1.647
547
1.647
-144
1.647
345
1.647
-1.217
1.647
Ruimte Overschrijding (-)
1.647
2.319
1.100
1.791
1.302
2.864
