Besrotinsswiizisins 2011
Bij de vaststelling van de begroting 2011 was er sprake van een nadelig saldo van
153.665,00. Uit een financiele tussenevaluatie aan het bestuur van Onderwijsgroep Fier
blijkt dat het verwacht tekort in de loop van 2011 oploopt tot 750.00,00. Een toename van
bijna 600.000,00, hetgeen o.a. veroorzaakt wordt door hogere personele lasten,
tegenvallende materiele kosten en lagere rente-inkomsten.
In 2010 was reeds sprake van hogere personeelslasten. Dit kwam in oktober/november 2010
naar voren, toen de begroting van 2011 al klaar was. Omdat de formatie halverwege het jaar
niet kan worden aangepast werken deze lasten in 2011 nog door (7/12). Daamaast waren de
kosten van huisvesting niet goed ingeschat. De overschrijding wordt met name veroorzaakt
door hogere kosten voor c.v. onderhoud, sanitaire verbruiksartikelen en kosten van
beveiliging en alarmopvolging. Ook wordt er meer uitgegeven aan schoolbegeleiding en
leermiddelen. Fier geeft aan dat de vergoeding van het Rijk voor de materiele instandhouding
o.a. vanwege de kleinschaligheid van de scholen niet toereikend is om de kosten te kunnen
dekken. De lagere rente-inkomsten zijn het gevolg van een lagere rentestand en het feit dat er
op het vermogen wordt ingeteerd.
Bezuinieinesvlan 2012
Onderwijsgroep Fier heeft in de begroting van 2010 een bezuinigingsplan opgenomen dat het
geraamde tekort in 2013 en 2014 terug moet brengen. Door een dalend aantal leerlingen, met
verminderde inkomsten als gevolg, en de hogere gemiddelde last per leerling, blijkt het
ondanks bezuinigingsmaatregelen niet mogelijk een begrotingsevenwicht te realiseren. Bij
ongewijzigd beleid lopen de tekorten op van 335.000 in 2012 tot een miljoen in de daarop
volgende jaren. Reden voor een nieuw bezuinigingsplan. Na een analyse van de financiele
situatie, wordt het zogenaamde 77 puntenplan opgesteld. Wil Onderwijsgroep Fier helemaal
uit de rode cijfers komen, dan zal er naast de in dit plan genoemde punten, 10% (minimaal 12
FTE) op de basisformatie moeten worden gekort.
Besrotins 2012
Ondanks doorvoering van een aantal bezuinigingen uit het bezuinigingsplan 2012 slaagt
Onderwijs Fier er niet in een sluitende begroting te presenteren. Voor 2012 wordt een tekort
geraamd van 252.000. In de daarop volgende jaren wordt uitgegaan van een negatief saldo
van 726.000 in 2013 oplopend tot een tekort in 2016 van 1.522.000.
Het mag duidelijk zijn dat de bodem van de reserves hiermee snel in zicht komt. De Inspectie
voor het onderwijs hanteert bij de beoordeling van de financiele positie een buffer van 5%.
Onderwijsgroep Fier zakt bij ongewijzigd beleid in de loop van 2013 onder deze grens. Voor
2012 geldt dat het tekort via de reserves nog kan worden opgevangen. Gezien de precaire
financiele situatie heeft Onderwijsgroep Fier als uitwerking van het bezuinigingsplan 2012
een toekomstvisie ontwikkeld. Daamaast heeft Onderwijsgroep Fier er bij de gemeenten op
aangedrongen ook zelf met een standpunt te komen en aan de hand daarvan in Middelsee
verband een nieuw spreidingsplan voor scholen op te stellen.
Twee gemeenten (het Bildt en Menameradiel) hebben inmiddels een toekomstvisie
klaarliggen. De andere 2 gemeenten (Leeuwarderadeel en Ferwerderadiel) volgen spoedig (de
toekomstvisies zijn volop in ontwikkeling).
Toekomstvisie 2012-2016 Onderwiissroey Fier
Onderwijsgroep Fier heeft als nadere uitwerking van het Bezuinigingsplan 2012 een eigen
toekomstvisie opgesteld. Aangegeven wordt dat de financiele problemen o.a. zijn ontstaan
door ontoereikende rijksbekostiging, waardoor het steeds moeilijker wordt, zo niet
onmogelijk is om kleinere scholen in stand te houden, terwijl onderwijsgroep Fier juist
