3. De gastheergemeenten hebben extra kosten
De gastheergemeenten brengen de personeelslasten in rekening, maar hebben te maken met
overheadkosten. Hierbij valt te denken aan reis- en verblijfkosten, opleidingskosten,
huisvestingskosten, consumptieve kosten, kantoorartikelen en overige overheadkosten. Omdat
de matrixen nu niet meer evenredig over de gemeenten worden verdeeld, is het niet redelijk
dat de gastheer gemeente diensten levert zonder de kosten van de overhead in rekening te
brengen.
Kanttekeningen:
3. In de begroting is geen rekening gehouden met deze kosten
Dit is een forse tegenvaller voor de begroting 2012 e.v. In de begroting is geen rekening
gehouden met deze kosten. Daarom is het nodig om hiervoor geld beschikbaar te stellen en de
begroting te wijzigen.
Financiele toelichting:
De overhead bedraagt 17.500 per fte. In totaal zijn er in de matrixen 18,74 fte werkzaam
voor Middelsee. Hiermee komen de totale overheadkosten op 327.950, waarvan een vierde
deel, 81.988 voor Leeuwarderadeel.
Onder de overheadkosten wordt verstaan de kosten voor:
huisvesting (o.a. gebouwen, verzekeringen, onderhoud, energie en water, beheer);
diensten en middelen (o.a.consumptieve diensten als bedrijfsrestaurant, schoonmaak,
het managen van documenten zoals postkamer, reproductie, kantoorartikelen zoals
frankeerkosten, telefoon, bureau en stoel);
ICT kosten (o.a. servicedesk, werkplekbeheer);
externe voorzieningen (o.a. vergaderaccommodaties, gebruik dienstauto s),
'p- facility management (o.a. integrale sturing van de voomoemde onderdelen zoals
voorzien in een bedrijfsbureau voor administratie, planning en control,
personeelszaken, managen van risico's, inkoop, informatie en kwaliteit).
Daamaast zijn de personele lasten voor automatisering hoger dan geraamd. In de begroting is
rekening gehouden met 90.000. Dit is de omvang van het budget dat wij voorheen in de
personele begroting opgenomen hadden. De totale personele kosten voor automatisering
bedragen 505.500. De kosten komen voor een kwart ten laste van de gemeente
Leeuwarderadeel. De personele kosten voor automatisering bedragen hierdoor 126.375,
36.375 hoger dan geraamd.
Het nadeel voor Leeuwarderadeel bedraagt 104.000.
Uitvoering afhandeling:
n.v.t.
Evaluatie:
n.v.t.
Conclusies Raad le behandeling:
n.v.t.
