a. 2 Kasgeldlimiet (renterisico van de vlottende schuld)
Voor de hoogte van de vlottende schulden (korter dan 1 jaar) geldt de kasgeldlimiet als norm.
Deze norm is voor gemeenten vastgesteld op 8,5% van de jaarlijkse begrotingsomvang.
Voor 2012 was de begrotingsomvang 17.547.139 waardoor de berekende kasgeldlimiet uitkomt op
1.491.500. Dit betekent dat een financieringstekort tot een bedrag van maximaal 1.491.500
gefinancierd mag worden met kortlopende middelen, zoals krediet in rekening-courant, daggeld of
kasgeldleningen.
Het verloop van de kasgeldlimiet over 2012, zowel per kwartaal als jaartotaal, is in de volgende tabel
weergegeven. Hieruit blijkt dat de gemeente binnen deze limiet is gebleven.
Kasgeldlimiet
Omvang begroting per 31 december 2012 17.547
Kasgeldlimiet in procenten van de
grondslag 8,50%
Kasgeldlimiet in bedrag 1 -491
(Bedragen x EUR 1.000)
BUDGET
REALISATIE
Kwartaal
Jaar
1:jan-
mrt
2: apr-
jun
3: jul-
sep
4: okt-dec
Jaar
Vlottende schuld
Opgenomen gelden 1 jaar
Schuld in rekening-courant
Gestorte gelden door derden 1 jaar
Overige geldleningen niet zijnde vaste
schuld
0
651
0
0
0
511
0
0
o o o
oo
0
442
0
0
0
421
0
0
Totaal vlottende schuld
0
651
511
81
442
421
Vlottende middelen
Uitgeleende gelden 1 jaar
Contante gelden in kas
Tegoeden in rekening-courant
Overige uitstaande gelden 1 jaar
o o o
0
0
25
0
0
0
28
0
o o o
Totaal vlottende middelen
0
4
12
25
28
17
Toets kasgeldlimiet
Totaal netto vlottende schuld
Toegestane kasgeldlimiet
0
1.491
674
1.491
499
1.491
56
1.491
414
1.491
404
1.491
Ruimte Overschrijding (-)
1.491
844
992
1.435
1.077
1.087
b. Kredietrisico
Kredietrisicobeheer is het beheersen van de risico's die mogelijk kunnen voortvloeien uit
waardedaling van de vaste uitzettingen ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de
verplichtingen door de tegenpartij als gevolg van insolventie of deficit.
De vaste uitzettingen in het kader van de publieke taak bedragen 263.000, waarvan de aandelen
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) voor 180.375 de grootste is.. Het risico voor de gemeente op
de vaste uitzettingen Publieke Taak is derhalve beperkt.
De overige vaste uitzettingen bestaan uit:
a. voor 206.000 hypothecaire geldleningen t..v. personeelsleden (gering risico);
53 - 116
O K> O O
