Algemene reserve
Naam: Algemene reserve
Cluster
Budgethouder
Financien
Saldo 1/1/2013
3.924.720
Doel
De algemene reserve heeft een drietal functies:
buffer (€619.537 per 1/1/2013).
dekkingsmiddel financieringsgedeelte 2.686.379 per
1/1/2013);
vrijdeel(€ 618.814 per 1/1/2013).
Aanwending
Dekking nadelige saldi, dekking van risico's en als aan
gereserveerde gelden een bestemming wordt gegeven.
Het financieringsgedeelte is niet vrij besteedbaar omdat de
rentebaten van dit onderdeel worden toegevoegd aan de exploitatie.
Voeding
- Het resultaat van het parkeerterrein Albert Heijn met
compensatie park(pm) wordt aan de algemene reserve
toegevoegd.
- Voordelige rekening saldi
- Correctie afboeking 2012 op grondbedrijfcomplex de Steens.
Rentetoevoeging
Ja
Maximale omvang
N.v.t.
Minimale omvang
Gewenste som van het weerstandsvermogen en dekkingsmiddelen
(€4.073.379 per 1/1/2012)
Bijzonderheden
De gewenste uitkomst van het buffer gedeelte bedraagt
1.387.000 op basis van de geactualiseerde berekening van
de benodigde weerstandscapaciteit.
Het financieringsgedeelte is niet vrij besteedbaar omdat de
rentebaten van dit onderdeel worden toegevoegd aan de
exploitatie.
Vastgesteld
toekomstig gebruik
Dekking programmaplan Beter! 90.000 in 2012
beschikbaar gesteld maar wordt later uitgegeven)
Dekking kosten bestuurlijke toekomst 25.000 50% van
door de raad beschikbaar gestelde middelen; raad 5/7/2012)
- Aanschaf Basisregistratie Grootschalige Topografie
154.500
Kosten referendum 60.000.
- Voorjaarsnotitie kosten CJG 6.200
Voorstel
toekomstig gebruik
- Uit de jaarlijkse berekening blijkt dat de voorziening
pensioenaanspraken wethouders onvoldoende is. Dit
betekent dat deze voorziening moet worden aangevuld ten
laste van de algemene reserve 18.538
- Negatieve gevolgen mei-circulaire 180.000
Overdracht Stienservaart naar Provincie 31.210
Meedoen aan de samenleving 5.000
Afwikkeling OVO 16.396 (toevoeging)
- Dekking incidentele kosten begroting 2014 €79.242
Voor het overige wordt voorgesteld om de algemene reserve
behoudens onvoorziene en onontkoombare uitgaven niet aan te
spreken. Op basis van de actuele berekening van het benodigde
weerstandsvermogen bedraagt de gewenste minimum omvang van
de algemene reserve meer dan de huidige hoogte. Daarom is het
zeer onverstandig om te beschikken over de algemene reserve.
6
