Naast daze client gerelateerde apparaatslasten moet rekening worden gehouden met
overige kosten. Hieronder is de berekening van de client gerelateerde apparaatslasten en
de overige kosten nader toegelicht.
Inkomen
De gemiddelde kosten per uitkeringsgerechtigde client bedragen bij gemeente
Leeuwarden 2.584. Dit bedrag is berekend door de totale uitvoeringskosten van de
gemeente Leeuwarden te delen door het gemiddeld aantal uitkeringsgerechtigde clienten.
De totale kosten voor de 212 clienten van de gemeente Leeuwarderadeel (op basis van
de prognose 2015 van de Dienst) bedragen vervolgens afgerond 550.000 per jaar (tabel
4).
Wmo
Met betrekking tot de Wmo worden de taken bij gemeente Leeuwarden uitgevoerd door
MO-zaak. De gemeente Leeuwarden heeft berekend dat een gemiddelde afhandeling in
het kader van de Wmo afgerond 265 kost.
De totale kosten voorde 970 afhandelingen voor de gemeente Leeuwarderadeel (op basis
van de prognose 2015 van de Dienst) bedrag en vervolgens afgerond 260.000 per jaar
(tabel 4).
Aantal
Kosten per
clienten/afhandelingen
client/afhandeling
Totaal
Inkomen
212
2.584
547.808
Wmo
970
265
257.050
Tabel 4 Indicatle van de jaarlijkse client gerelateerde apparaatslasten van gemeente
Leeuwarderadeel bij uitvoering door gemeente Leeuwarden
Overige kosten bij uitvoering taken door gemeente Leeuwarden
Naast bovenstaande client gerelateerde kosten moet nog rekening worden gehouden met
kosten voor de overgang en het voeren van gescheiden administraties, zoals
aanpassingen in de administratie, extra interne controle en extra ICT conversies. De
gemeente Leeuwarden geeft aan dat de volgende wijzigingen moeten plaatsvinden:
Inrichten van nieuw grootboek in de applicatie Gws4all voor de
uitkeringsadministratie van de gemeente Leeuwarderadeel (vanwege aparte
administratie en aparte facturatie).
Binnen de grootboekinrichting moeten de uitkeringen apart worden verantwoord
en maandelijks worden gefactureerd (WWB en IOAW).
Aan Gws4all zijn de uitvoering van de minimaregelingen en de participatie
gekoppeld. Het inregelen van de uitkeringsadministratie voor de periode 2016 tot
2018 levert extra werk op (ICT en financien). De verzorging van de maandelijkse
facturering levert naast uitvoeringskosten ook renteverlies op in verband met de
voorfinanciering van de uitkeringen.
Maandelijks moet de aangifte loonbelasting worden ingediend en afgedragen
voor de gemeente Leeuwarderadeel.
Gedurende 2016 tot 2018 dient er apart extra statistische informatie te worden
aangeleverd aan het CBS en andere instanties, over de gemeente
Leeuwarderadeel.
Extra inzet op Interne Controle en controle accountant.
Opzetten van systeem van management informatie.
Afspreken wie er verantwoordelijk is voor de bezwaar- en beroepsschriften (naar
verwachting een toename in verband met verandering in uitvoering in combinatie
met verandering in wet en regelgeving).
Bovengenoemde kosten voor 2016 en 2017 worden geschat op 25.000 per jaar.
18
