107 -140
Milieu. Voordeel 17.000. -26.000
In 2015 is Agio ontvangen in verband met de vrijval 28termijn vrijval
Escrow verkoop aandelen Essent aan RWE. Het voordeel bedraagt: 25.000
6.914 100 Lagere opbrengst rente eigen financieringsmiddelen (door eerste
begrotingswijziging 2015 naar aanleiding van verlaging toevoeging
bespaarde rente aan reserves en voorzieningen). -63.000
Voordeel als gevolg van teveel omgeslagen rente 47.000
Voordeel als gevolg vrijval transitorische rente naar aanleiding
aflossing fixe lening in 2015 60.000
6.921 100 Meevallende Algemene Uitkering door nabetalingen over 2013
2.000) en 2014 48.000) en verrekening over 2015 (-€20.000) 30.000
6.922 100 Normaliter worden op deze post geen uitgaven verantwoord. In 2015
hebben echter een tweetal ICT-projecten plaatsgevonden waarvan
(een deel) van de incidentele kosten op deze post zijn verantwoord. De
kosten zijn weer gedekt incidentele bijdragen uit de Algemene Reserve.
Het betreft de volgende ICT-projecten:
Ontvlechting ICT-Middelsee (restant kosten op 960 Saldo
kostenplaatsen) -19.000
ICTMigratie naargemeente Leeuwarden -428.000
In 2015 opgenomen bezuinigingstaakstelling Dienst SoZaWe -183.000
Niet benut budget Onvoorzien incidenteel en structureel 15.000
Lagere doorbelasting apparaatskosten 28.000
6.930 100 Hogere kosten inzet externe deskundigen beheer WOZ-bestand -4.000
Lagere doorbelasting apparaatskosten 28.000
6.931 100 Voor OZB gebruikers is meer ontvangen dan geraamd 3.000
6.932 100 Voor OZB eigenaren is eveneens meer ontvangen dan geraamd 17.000
6.937 100 In 2015 heeft een controle voor de hondenbelasting plaatsgevonden.
Naar aanleiding hiervan is de geraamde opbrengst uit de primitieve
begroting met 7.000 verhoogd. De werkelijke opbrengst blijft iets
achter bij de raming 2015 -1.000
6.940 100 In 2015 is het besluit gevallen om de uitvoering van de gemeentelijke
belastingen met ingang van 1 januari 2016 onder te brengen bij de
gemeente Leeuwarden. In verband hiermee zijn in 2015 frictiekosten
gemaakt. Voor frictiekosten in het kader van de gemeentelijke
herindeling wordt in 2017 via de Algemene Uitkering een eenmalige
uitkering ontvangen van ruim 500.000. De frictiekosten gemaakt in
het kader van de outsourcing van de gemeentelijke belasting zijn in
principe voorgefinancierd. Het hierdoor ontstane nadeel bedraagt: -78.000
Hogere doorbelasting apparaatskosten -13.000
6.960 100 Op deze post worden het saldo van de kostenplaatsen verantwoord.
Door de aanstaande herindeling ontstaan er in toenemende mate
vacatures die niet, gedeeltelijk of tijdelijk worden ingevuld. De kostern
worden wel gemaakt, bij inhuur zelfs meer dan geraamd. De
inhuurkrachten schrijven geen uren met als gevolg onderdekking op de
kostenplaatsen. De saldi op de kostenplaatsen die hierdoor onstaan
zijn overgeboekt naar de activiteit Saldo kostenplaatsen:
Kostenplaats buitendienst -177.000
Cluster Beheer -134.000
Cluster Publiekszaken -175.000
Cluster Bestuursondersteuning -75.000
Cluster Financien (overdekking, meer uren dan begroot) 48.000
De hierboven vermelde nadelen hebben als gevolg van het lagere
