2. In het kader van het opgestarte BBI-proces wordt gewerkt
aan de versterking van de beheersbaarheid door onder meer:
- ombouw van de traditionele begroting naar produktenbegroting
- nadere uitwerking van verantwoordelijkheden en bevoegdheden
- uitgebreide opleiding en training van de ambtelijke
organisatie
De in 1995 geïntroduceerde managementrapportages en sectorplan
nen vormen hierbij belangrijke instrumenten. Ook is in 1995
nadrukkelijk de aandacht geschonken aan het beschrijven van de
administratieve organisatie en de aanpassing van de diverse
beheersverordeningen
Met de implementatie van deze verschillende instrumenten moet
aan de dringende noodzaak van verbetering van de beheersbaarheid
inhoud worden gegeven.
Hierbij moet een situatie ontstaan waarbij regelmatig in de
loop van het jaar wordt gerapporteerd over de voortgang van
het jaarprogramma in relatie met de beschikbaar gestelde
middelen. Waarmee wordt bereikt dat tijdige bijstelling en
aansturing kan plaats vinden. Optimalisatie van deze instru
menten, waaronder ook de in 1996 uit te brengen concernrappor
tage moet worden verstaan, is voor ons college een belangrijk
uitgangspunt.
2. Resultaat.
2.1. Algemeen.
Zoals hiervoor vermeld sluit de jaarrekening met een batig saldo van
f 2.861.937,00. Het saldo van de rekening van baten en lasten is con
form de comptabiliteitsvoorschriften afzonderlijk opgenomen op de
balans
Wij realiseren ons dat het thans voorliggende resultaat voor een be
langrijk deel totstand is gekomen uit effecten c.q., voortgang be
drijfsvoering en een aantal incidentele omstandigheden.
Onder het onderdeel bedrijfsvoering hebben wij reeds de dringende
noodzaak uitgesproken om hieraan meer sturing te geven.
2.2. Bestemming resultaat.
Zoals uiteengezet in de jaarrekening is het resultaat mede totstand
gekomen door een aantal bijzondere posten. Voorgesteld wordt deze
middelen, met uitzondering van het overschot op de sociale vernieu
wing, voor de betreffende doelen beschikbaar te houden en als zodanig
af te zonderen van de algemene reserve.
Het betreft:
- Groot onderhoud riolering.
Voorgesteld wordt het niet bestede deel ad. f 54.000,00 overeen
komstig de bestaande gedragslijn te reserveren voor de uitvoe
ring van het programma 1996 tot en met 1999 en toe te voegen
aan de bestenmingsreserve "Renovatie riolering".
GTTLREK/RAAD/2
