8. ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
8.1 Doelstelling
Het zorg dragen voor een structureel sluitende meerjarenbegroting met voldoende ruimte voor
onvoorziene uitgaven c.q. het beschikbaar hebben van middelen voor uitgaven die bij het opma
ken van de begroting niet waren voorzien en welke volstrekt onvermijdbaar zijn.
In dit programma worden de inkomsten en uitgaven van de gemeente toegelicht, welke niet di
rect aan een programma kunnen worden toegerekend. Hierbij gaat het om de algemene uitkering
uit het gemeentefonds, belastingen, onvoorziene uitgaven, reserves en voorzieningen, leningen,
deelnemingen, saldo kostenplaatsen en saldo baten en lasten. Met dit programma is de begroting
in evenwicht.
Overzicht van de saldi algemene dekkingsmiddelen (bedragen x 1.000) uit primitieve begroting
1 Lokale heffingen
2 Algemene uitkeringen
3 Dividend en rentevergoedingen
4 Saldo van de financieringsfunctie
5 Compensabele BTW vs uitk. BCF
6 Overige algemene dekkingsmiddelen
7 Onvoorzien
Resultaat voor bestemming
Toevoeging/onttrekking aan reserves
Resultaat na bestemming
8.2 Effecten van besluitvorming/omstandigheden waardoor begroting 2009 dient te wijzigen
Saldi kostenplaatsen
In de paragraaf bedrijfsvoering staat een tegenvaller uit de Najaarsnota 2008 vermeld die structu
reel in de begroting verwerkt dient te worden, nl storting in FPU-reserve van 70.000.
Inhuur expertise
In uw vergadering van 21 april 2009 zijn voorstellen gedaan om expertise in te huren ten behoe
ve van de begeleiding van twee (bestuurlijke) trajecten. Het betreft enerzijds het traject dit jaar
om een mogelijke samenwerking met andere gemeenten voor te bereiden. De begeleidingskosten
worden geschat op 50.000 (excl BTW). Aan de andere kant betreft het voorbereidingstraject
ten behoeve van de aanvraag van de artikel 12 status. Hiervan worden de voorbereidings- en be
geleidingskosten geraamd op 72.000.
Zie voor een nadere toelichting van de overige personeelslasten de paragraaf bedrijfsvoering.
Kapitaal/asten nieuwe investeringen/vervangingsinvesteringen
Hogere kapitaallasten IHP onderwijshuisvesting (zie programma 6)
Kapitaallasten extra voorbereidingskrediet van 2 x 45.000 voor het project scholen in Grou en
Akkrum;
Kapitaallasten vervanging autospuitwagen van Brandweer (zie programma 1
Kapitaallasten vervanging materieel gladheidbestrijding/groen (zie programma 4)
Kapitaallasten herstructurering deel jaarschijf 2008 (zie programma 7)
Realisatie
Begroting
Begroting
na wijziging
2007
2008
2009
2.452
2.889
2.938
14.737
15.360
16.887
579
93
93
728
382
318
-87
0
-1.757
182
47
-1.109
-150
-929
15.630
18.669
19.354
139
117
-488
15.769
18.786
18.866
VOORJAARSNOTA 2009
37
