Argumenten:
Bij de actualisering van het meerjarenperspectief en de opname van ontwikkelingen in deze voor
jaarsnota zijn twee criteria gevolgd, namelijk:
A. slechts die beleidswijzigingen meenemen die onvermijdelijk cq wettelijk voorgeschreven
zijn, onontkoombaar zijn en/of budgettair neutraal uitkomen;
B. Inzichtelijk maken welke beleidsontwikkelingen worden voorzien/verwacht en de eruit
voortvloeiende financiële gevolgen/effecten zo goed mogelijk ramen.
In dit voorstel behandelen wij achtereenvolgens de volgende onderwerpen:
uitgangspositie begroting 2009 inclusief Financieel FlerstelPlan (FHP)
huidige stand van zaken begroting 2009
voorstel begrotingswijziging A: criteria, samenvatting en effect op begroting 2009
verloop van de Algemene Reserve na acceptatie van voorstel A
effect van voorstellen onder A, B, beheerplannen en eventuele voortzetting her
structurering op meerjarenperspectief
uitgangspunten voor begroting 2010
conclusie
Uitgangspositie begroting 2009 en Financieel HerstelPlan FHP)
De begroting 2009 sloot met een positief saldo van 497.258, waarbij dit saldo als begrotings
overschot opgenomen is onder onvoorzien. Op pagina 117 van de begroting 2009 stond vermeld
dat de meerjarenramingen 2009-2012 exclusief diverse reserveringen voor dekking van kapitaal-
lasten waren. Dit betrof de reserveringen voor dekking van kapitaallasten ten behoeve van het
meerjareninvesteringsplan, vervangingsinvesteringen, de wettelijke zorgplicht voor investeringen
onderwijshuisvesting en reserveringen voor versterking algemene reserve en wegwerken achter
stallig onderhoud kapitaalgoederen. Er moest bij de behandeling van de begroting nog een afwe
ging voor deze posten worden gemaakt. Daarom is het Financieel HerstelPlan tegelijk met de be
groting aan u voorgelegd, waarin die afweging bij de investeringen is meegenomen en de meerja
renraming bij de begroting 2009 aan het eind van de periode sluitend is gemaakt. Tegelijk met de
begroting is het voorstel om Beleidsombuigingen het "groene boekje") met ingang van 2009
door te voeren, vastgesteld. Volgens het Financieel HerstelPlan lag het in de bedoeling globaal:
nogmaals 1,1 miljoen structureel te bezuinigen vanaf 2010,
te reserveren voor de noodzakelijke kapitaallasten voor onderwijshuisvesting volgens het
IHP en de scholenbouw in Grou en Akkrum,
jaarlijks structureel 1 miljoen aan te wenden voor beheer van de kapitaalgoederen;
een jaarlijkse storting van €1,1 miljoen in de Algemene Reserve te bewerkstelligen.
Daarnaast zou de voorgenomen verkoop van gronden in 2009 incidenteel 4 miljoen opbrengen.
Deze maatregelen zouden in totaal uiteindelijk leiden tot een sluitende meerjarenraming in 2012
plus een positieve stand van de Algemene Reserve.
Huidige stand van zaken begroting 2009 en meerjarenraming
Verwerking Beleidsombuigingen
Tezamen met de vaststelling van de begroting 2009 zijn de beleidsombuigingen en het Financieel
Herstelplan 2009-2012 vastgesteld. Het pakket aan beleidsombuigingen vormt begrotingswijzi
ging nr 1
Gevolgen raadsbesluiten in januari - maart 2009
De raad heeft sinds de opstelling van de begroting 2009 enige besluiten genomen, die financieel
doorwerken in de begroting. Deze wijzigingen zijn inmiddels in de begroting verwerkt. Dit zijn de
volgende wijzigingen:
- Uitbesteding leerplichtadministratie
- Vaststelling Automatiseringsplan 2009-2012
Pagina 2
3 08 Raadsvoorstel bij Voorjaarsnota 2009/odwt/2
