1INLEIDING
Hierbij bieden wij u de Voorjaarsnota 2009 aan. Hiermee informeren wij de raad over de voort-
qanq van de lopende begroting 2009, de uitvoering van de beleidsombuigingen en het Financieel
Herstelplan sinds de vaststelling ervan op 12 november 2008. Tevens worden de ontwikkelingen
benoemd die er sindsdien zijn geweest en van invloed zijn op de resultaten en daarmee van in
vloed zijn op de financiële positie. Tenslotte wordt ingegaan op de (nieuwe) kaders ter voorberei-
dinq van de begroting 2010. Zo nodig en zo mogelijk worden voorstellen tot bijsturing van beleid
voorgelegd aan de raad voor het oplossen van knelpunten en/of het invullen van beleidswensen.
Ter voorbereiding van deze Voorjaarsnota zijn uitgangspunten voor opzet en planning aan het col
lege ter vaststelling aangeboden. De oorspronkelijke uitgangspunten waren:
- Begroting 2010 en meerjarenperspectief zo mogelijk sluitend maken;
- Rekening houden met/inspelen op verwachte beleidsontwikkelingen;
- Wettelijk onvermijdelijke wijzigingen worden meegewogen;
- Rapportage bestaand beleid vindt plaats volgens de lijn "geen bericht is goed bericht'
- Nota is beschikbaar voor de raad ter definitieve besluitvorming op 23 juni 2009.
De ontwikkelingen sinds de vaststelling van de begroting 2009 waren echter van dien aard dat
het (toenmalige) college het voorstel met deze uitgangspunten heeft aangehouden. In plaats er
van is verzocht een herijking van het financieel meerjarenperspectief op te stellen op basis van
een inventarisatie van de verwachte beleidsontwikkelingen met hun financiële effecten. Daarbij
zijn ook de P.M. posten uit het Financieel HerstelPlan gekwantificeerd. Het inzicht in de financië
le positie is hiermee verbeterd. Het beeld van de financiële positie van de gemeente ten opzichte
van de situatie zoals die bij de begrotingsbehandeling 2009 is geschetst, was zodanig verslech
terd dat het eerste uitgangspunt, namelijk het meerjarenperspectief zo mogelijk sluitend maken,
niet meer op eigen kracht haalbaar leek. De verwachte verslechtering van de financiële positie
wordt mede versterkt door de economische recessie. Deze ontwikkelingen nopen tot een pas op
de plaats aangaande een belangrijk deel van de ambities.
Uitgangspositie begroting 2009 en Financieel HerstelPlan FHP)
De beqroting 2009 sloot met een positief saldo van 497.258, waarbij dit saldo als begrotings
overschot opgenomen is onder onvoorzien. Op pagina 117 van de begroting 2009 stond vermeld
dat de meerjarenramingen 2009-2012 exclusief diverse reserveringen voor dekking van kapitaal-
lasten waren. Dit betrof de reserveringen voor dekking van kapitaallasten ten behoeve van het
meerjareninvesteringsplan, vervangingsinvesteringen, de wettelijke zorgplicht voor investeringen
onderwijshuisvesting en reserveringen voor versterking algemene reserve en wegwerken achter
stallig onderhoud kapitaalgoederen. Er moest bij de behandeling van de begroting nog een afwe-
qing voor deze posten worden gemaakt. Daarom is het Financieel Herstelplan tegelijk met de be
groting aan u voorgelegd, waarin die afweging bij de investeringen is meegenomen en de meerja
renraming bij de begroting 2009 aan het eind van de periode sluitend is gemaakt. Tegelijk met de
beqroting is het voorstel om Beleidsombuigingen het "groene boekje") met ingang van 2009
door te voeren, vastgesteld. Volgens het Financieel HerstelPlan lag het in de bedoeling globaal:
- nogmaals €1,1 miljoen structureel te bezuinigen vanaf 2010,
- te reserveren voor de noodzakelijke kapitaallasten voor onderwijshuisvesting volgens het
IHP en de scholenbouw in Grou en Akkrum,
- jaarlijks structureel 1 miljoen aan te wenden voor beheer van de kapitaalgoederen;
- een jaarlijkse storting van 1,1 miljoen in de Algemene Reserve te bewerkstelligen.
Daarnaast zou de voorgenomen verkoop van gronden in 2009 incidenteel 4 miljoen opbrengen
Deze maatregelen zouden in totaal uiteindelijk leiden tot een sluitende meerjarenraming in 2012
plus een positieve stand van de Algemene Reserve.
VOORJAARSNOTA 2009
3
