den. Daarmee bereikt de Algemene Reserve ongeveer hetzelfde niveau als in het begin van het
jaar stand na jaarrekening 2008).
Conclusie
Het begrotingstekort is inmiddels globaal gedaald van bijna 3 miljoen negatief naar minder dan
2 miljoen negatief. De stand van de Algemene Reserve is gestabiliseerd en globaal gelijk aan
die in het begin van dit jaar, dankzij de verkoop van bezittingen en het saldo van deze Najaarsno
ta. Dit betekent dat structureel gezien de financiële positie van de gemeente achteruit is gegaan.
Dit klemt te meer omdat volgens de herziening van de grondexploitaties een noodzakelijke risico
reserve ten behoeve van de grondexploitaties van 1,3 miljoen behoort te zijn, terwijl deze nihil
De mutaties uit de Najaarsnota hebben nauwelijks effect op de meerjarenraming. Slechts het niet
goedgekeurde deel uit de nota bedrijfsvoering van 220.000 heeft een licht positief structureel
effect op de meerjarenraming.
In aansluiting op bovenstaande algemene toelichting gelden nog de volgende bijzonderheden.
Verdeling stelpost 1.000.000 voor uitvoering beheerplannen
Voor het reguliere structurele onderhoud van de gemeentelijke kapitaalgoederen is via het Finan
cieel Herstelplan bij de primitieve begroting 2009 een stelpost van 1.000.000 extra opgeno
men. Deze stelpost is via de Voorjaarsnota 2009 bestendigd en staat nu opgenomen onder pro
gramma 8.
De beheerplannen zijn tegelijk met de Voorjaarsnota 2009 in de raadsvergadering van 23 juni
2009 vastgesteld. Wij stellen u voor deze stelpost te verdelen over de betreffende beheerspro-
ducten (en programma's) via een administratieve begrotingswijziging. In de bijlage van de Na
jaarsnota staat de voorgestelde verdeling, deze is gebaseerd op de uitkomst van de beheerplan
nen en de criteria die hierbij zijn genoemd.
Investeringskredieten
Wij stellen u voor om enige (investerings)kredieten beschikbaar te stellen. Deze kredieten worden
in de Najaarsnota verder toegelicht. De dekking van de kapitaallasten vindt plaats via de onder
punt 2 en 3 genoemde begrotingswijzigingen.
Mutaties reserves
In de najaarsnota worden enige onttrekkingen uit en stortingen aan reserves voorgesteld. Muta
ties in reserves hebben geen direct effect op het begrotingsresultaat. Het is echter belangrijk dat
de raad daar een tijdig besluit over neemt.
Kanttekeningen:
Geen bijzonderheden.
Er is overleg gevoerd met:
Concept is besproken in Management Overleg van 21 september 2009
CONSTATERING BESLISBOOM
In de Najaarsnota wordt geen besluit gevraagd omtrent nieuw beleid. De beslisboom is daarom
niet van toepassing.
Financiën:
Zie inhoud Najaarsnota 2009.
Pagina 4
3 05 Najaarsnota 2009 raadsvoorstel/odwt/4
