De personele lasten nemen ten opzichte van de begroting 2009 met 193.000 toe.
Hoofdoorzaken hiervan zijn:
a. De toename van de begrote salarislasten met circa 90.000. De salarisbegroting is
gebaseerd op de loonkostenbegroting die van Confina is ontvangen; vermeerderd met de
vacatures die op dit moment op een aantal scholen bestaan.
De voorbereidingen voor de implementatie van de functiemix zijn nog niet begonnen, in
de beqroting 2010 is daarom geen rekening gehouden met eventuele financiële
consequenties die hieruit mogelijk zouden kunnen voortvloeien. In de meerjarenbegroting
is hiermee wel rekening gehouden.
b. De begrote opleidingskosten zijn met circa 40.000 verhoogd. Als uitgangspunt is
qenomen dat de opleidingskosten (inclusief schoolbegeleiding) circa 3/o van de loonsom
mogen bedragen. In het kader van de voorbereidingen op de invoering van de functiemix
is het noodzakelijk om personeel te scholen in bijvoorbeeld het voeren van
functionerings- en beoordelingsgesprekken etc.
c. De begrote inzet van externen is circa 125.000 hoger. Rekening is gehouden met de
vervanging van de algemeen directeur voor 24 uur per week tot juli 2010 door een
externe kracht 95.000); anderzijds zijn de kosten van uitzendkrachten die werkzaam
zijn op de scholen hier eveneens begroot.
d De toename van de post 'overig1 met 18.000 tot 76.000. Dit bedrag is overgenomen
uit de in september opgestelde begroting 2010 en is bestemd voor de kosten van het
bovenschools management'. Een nadere analyse zal moeten uitwijzen in hoeverre dit
bedrag nog bijgesteld kan worden.
e. De dotatie aan de voorzieningen is 35.000 lager begroot op 8.000. In het kader van
de in 2008 aangescherpte wetgeving ten aanzien van de jaarverslaglegging, zijn de
voorzieningen in dat verslagjaar op niveau gebracht. Voor de daaropvolgende jaren
betekent dit dat slechts rekening gehouden hoeft te worden met de mutaties op de
voorziening.
f. Ook de posten ouderschapsverlof en BAPO zijn aanmerkelijk lager begroot dan in 2009.
De loonkosten die voortvloeien uit de vervanging ouderschapsverlof en BAPO zijn
opgenomen in de loonkostenbegroting. In de begroting 2010 wordt daarnaast rekening
gehouden met eventuele aanvullende aanvragen bij aanvang van het nieuwe schooljaar.
9-
Voor de dekking van uitgaven die bij de begroting niet kunnen worden voorzien is
60.000 opgenomen.
Leeftijdopbouw van het personeel
Op 1 augustus 2009 waren 144 medewerkers in dienst van BOBOB. De leeftijdverdeling is
als volgt.
Leeftijdscategorie
Totaal
Proc.
15-24 jaar
5
3%
25-34 jaar
26
18%
35-44 jaar
28
19%
45-54 jaar
62
44%
55-64 jaar
22
15%
65 jaar
1
1%
Totaal
144
100%
5
Exploitatiebegroting 2010 Stichting BOBOB
