De restant boekwaarde van de diverse gebouwen bedraagt per 1-1-2013 440.300. In de oor
spronkelijke ramingen van 2008 werd uitgegaan van een boekwaarde van 657.700 en voor
2010 was rekening gehouden met een afboeking van de restant boekwaarde van 527.164.
Zolang de schoolgebouwen en gymlokalen hun oude functie houden, worden de kapitaallasten
verantwoord op de producten onderwijs en gymnastieklokalen.
Voor de aanleg van de infrastructuur op Nesserdyk is de gemeente een bedrag verschuldigd van
800.000. De levering en afrekening vindt plaats na afronding van de woonwijk, op basis van
de huidige prognoses in 2015. Op hetzelfde moment ontvangt de gemeente de laatste termijn
van het ontwikkelrecht van 800.000.
Naast de laatste termijn van het ontwikkelrecht ontvangt de gemeente ook een bijdrage van
€43.000 voor de aanleg van een duiker in het project MFC. Om de afwikkeling van de grondex
ploitatie MFC niet onnodig op te houden wordt voorgesteld om middels een interne bijdrage ten
laste het project sportverplaatsing van 2010 dit bedrag te vergoeden aan de Grex MFC. Deze last
wordt gecompenseerd op de sportverplaatsing door de ontvangst in 2015.
Algemeen
Van het beschikbare budget van de plankosten resteert eind 2010 een budget van 65.500,
welk beschikbaar moet blijven voor de komende jaren. Om jaarlijkse budgetoverhevelingen te
voorkomen stellen wij voor dit bedrag tijdelijk toe te voegen aan de bestemmingsreserve Ver
plaatsing Buitensport Grou en in de komende jaren, waarschijnlijk 2011 tot en met 2015, vrij te
laten vallen ter dekking van de in die jaren te realiseren plankosten.
Het oorspronkelijke uitgangspunt was dat een bedrag van ruim 1,8 miljoen zou worden gestort
in de bestemmingsreserve Verplaatsing Buitensport Grou ter dekking van de kapitaallasten de
komende 20 jaar. Als gevolg van verschuivingen in de tijd (ontwikkelrecht, afboeking boekwaar
de en plankosten) en de verschuiving van de parkeerplaatsen naar buiten de hekken en mede
daardoor lagere kapitaallasten, wordt de storting in de reserve voor dit jaar geraamd op
€1.277.048.
Samenvattend
De meeste activiteiten kunnen worden afgerond in de loop van 2010 en worden meegeno
men/verantwoord in de Jaarstukken 2010. Voor de komende jaren resteren;
De levering van de scholen op Nesserdyk in 2013 waarvoor de gemeente een Ontwikkel
recht ontvangt van 900.000. Hier tegenover staat een afboeking van de rest boekwaar
de van 440.300.
Oplevering van Nesserdyk in naar verwachting 2015 waarvoor de gemeente een vergoe
ding is verschuldigd van 800.000 voor de gemeenschapsvoorzieningen. De gemeente
ontvangt tegelijkertijd de laatste termijn van het ontwikkelrecht van 800.000 en een
vergoeding van 43.000 voor de duiker die binnen het plan van het MFC is gerealiseerd.
- De gemeente heeft plankosten voor de jaren 2011 t/m 2015 de periode dat het plan Nes
serdyk wordt ontwikkeld. De plankosten worden geraamd op 65.500.
Pagina 5
3 03 Afsluiting programmabegroting 2010 raadsvoorstel/odwt/5
