Begrotingsmutaties 2010:
Lasten
Baten
Investeringsbudget sportvelden
-/-
218.523
Exploitatiebudget infrastructuur Meinga
218.523
Gemeentelijke plankosten
-/-
65.500
Interne bijdrage MFC
-/-
43.000
Kapitaallasten dekking reserve
-/-
153.988
-/-
153.988
Ontwikkelrecht fase scholen
-/-
900.000
Infrastructuur Nesserdyk/Ontwikkelrecht
-/-
800.000
-/-
800.000
Afboeking boekwaarden scholen/gymlokaal 2010
-/-
527.164
Toevoeging aan de bestemmingsreserve
-/-
574.578
Totaal
-/-
€1
.902.707
-/-
€1
.896.988
Per saldo levert dit een beperkt voordeel voor 2010 van 5.719 op.
De hieruit voortvloeiende wijziging van de begroting 2010 is bijgevoegd die van 2011 wordt u zo
spoedig mogelijk in 2011 voorgelegd.
4. Renteherziening
In de Programmabegroting 2010 werd rekening gehouden met een financieringsbehoefte van
19,1 miljoen per 1-1-2010 (pagina 123 van de programmabegroting). De daadwerkelijke finan
cieringsbehoefte per 1-1-2010 bedroeg 7,3 miljoen (balans Jaarrekening 2009). De lagere fi
nancieringsbehoefte van bijna 1 2 miljoen wordt veroorzaakt door:
een hoger saldo van met name de reserves als gevolg van het rekeningresultaat 2009;
lagere boekwaarde van vaste activa omdat voorgenomen investeringen (nog) niet zijn ge
realiseerd.
De aanzienlijk lagere financieringsbehoefte heeft ontegenzeggelijk consequenties voor de rente
lasten en -baten. Het renteresultaat kan daarom per saldo verhoogd worden met 366.500. Dit
voordeel is als volgt opgebouwd:
- Lagere rentelasten voor korte financieringsmiddelen 871.000
- Hogere toegerekende rentelast wegens een hogere stand van de reserves -/- 332.500
- Geen rentetoevoeging aan de boekwaarde van Grou Noord -/- 172.000
Voordeel 366.500
5. Bestemmingsreserve Grootschalig onderhoud
Sinds 2009 is in de begroting het bedrag voor regulier onderhoud op grond van de opgestelde
beheerplannen verhoogd. Elk jaar wordt voor de uitvoering ervan een bestedingsplan opgesteld
en door ons vastgesteld. Bij de besteding ervan wordt nauwlettend gekeken naar het combineren
van werkzaamheden (werk met werk maken) en het voorkomen van kapitaalvernietiging. Daar
mee wordt inmiddels een aantal grotere onderhoudsprojecten aangepakt. De praktijk leert dat een
zorgvuldige voorbereiding en uitvoering vaak langer duurt dan het budgetjaar. Dat bleek ook bij
het opstellen van de jaarstukken 2009.
Wij stellen u voor een bestemmingsreserve Grootschalig onderhoud in te stellen ten behoeve van
de uitvoering van grote (meerjarige) onderhoudsprojecten en deze voorshands te voeden met de
eventueel vrij te vallen middelen bij het opstellen van de jaarstukken 2010 teneinde de voorge
nomen en reeds voorbereide activiteiten te kunnen voortzetten.
Bijzonderheid: aanbesteding hekkelen van sloten
Bij de aanbesteding van het hekkelen van sloten is naar voren gekomen dat de activiteit jaarlijks
40.000 duurder zal uitvallen dan waarmee in de reguliere begrotingspost rekening is gehouden.
Pagina 6
3 03 Afsluiting programmabegroting 2010 raadsvoorstel/odwt/6
