BOARNSTERHIM
gemeente
BESLUITVORMEND RAADSVOORSTEL
Onderwerp: Budgetoverheveling 2010
Programma: alle
Product: diverse
Voorstel:
1. Stem in met het overhevelen van de budgetten uit de tabel ad 132.200, vooruitlo
pend op de besluitvorming betreffende de bestemming van het rekeningsresultaat
2010, teneinde de uitvoering van de genoemde werkzaamheden te continueren in
2011;
2. Stem in met het oormerken van een bedrag van 475.300 in de Algemene Reserve
ten behoeve van budgetoverheveling voor de in het voorstel genoemde onderwerpen.
De jaarstukken 2010 worden op dit moment opgesteld. Uit de stand van zaken blijkt dat er per
31 december 2010 een aantal geplande werkzaamheden nog niet volledig is uitgevoerd. Hierdoor
blijft er exploitatiebudget over in de jaarrekening. Wanneer we nu niets doen zou dat resterende
exploitatiebudget als meevaller in het rekeningsresultaat vallen. Op zich een prima resultaat, fi
nancieel gezien.
Echter, wanneer de werkzaamheden wel uitgevoerd cq gecontinueerd moeten worden zullen de
kosten ervan vervolgens ten laste worden gebracht van de begroting 2011, terwijl die daarop
niet is berekend en dus ontoereikend is. Om vorengenoemd effect van lastenverzwaring voor be
groting 2011 te voorkomen, doen wij u hierbij het voorstel een aantal budgetten over te hevelen
naar 201 1, vooruitlopend op de resultaatbestemming bij de vaststelling van de jaarstukken 2010.
De voorstellen zijn getoetst aan de hand van spelregels, die vooraf intern via een startbijeen
komst en de handleiding aan de budgethouders bekend zijn gemaakt.
Spelregels budgetoverheveling:
1. budgetoverheveling is alleen mogelijk voor een incidenteel budget, een doeluitkering of
een investeringsproject in de exploitatie.
2. budgetoverheveling is alleen mogelijk voor bedragen 10.000.
3. de budgethouder moet motiveren waarom het budget in het af te sluiten jaar niet kon
worden uitgegeven en waarom en tot welk bedrag dit in het volgende boekjaar alsnog
moet gebeuren.
4. hetzelfde budget kan slechts één jaar worden overgeheveld.
Status:
Raadsvergadering
Agendapunt
Eerdere behandeling
Portefeuillehouder
Behandelend ambtenaar
wethouder F.A.J.M. van Beek
mw. Drs W. Tigchelaar
telefoon: 0566-629381, e-mail: gemeente@boarnsterhim.nl
meningsvormend
1 maart 2011
3.2
Inleiding:
3 02 Budgetoverheveiing 2010/fiwt/1
