Wij stellen u voor een budget van 83.100 middels 'overheveling' in 2011 beschikbaar te stellen
ten behoeve van bouwrijpmaken grond Abbemastate, een budget van 91.600 middels 'overhe
veling' in 2011 beschikbaar te stellen ten behoeve van baggeren nabij Abbemastate en de ge
raamde opbrengst van 171.500 middels 'overheveling' in 2011 als baat op te nemen ten be
hoeve van verkoop bouwrijpe grond Abbemastate.
8. Infrastructuur nieuwbouw scholen Grou en Akkrum
De gemeenteraad is op 2 november 2010 akkoord gegaan met de herschikking uitvoeringskredie
ten voor de verwerving, bouwrijp maken, infrastructurele maatregelen en nieuwbouw van de
scholen in Grou en Akkrum. Voor de jaarschijf 2010 was totaal 404.200 begroot voor infra
structurele uitgaven. Tot op heden is het nog niet tot uitvoering kunnen komen wegens het door
lopen van diverse procedures.
Wij stellen u voor ten laste van het rekeningresultaat een bedrag van 404.200 toe voegen aan
de algemene reserve geoormerkt voor de budgetoverheveling. Via de Voorjaarsnota 2011, op ba
sis van de op dat moment beschikbare info, moet een verbeterde inschatting worden gemaakt
van de realisatie van de infrastructuur nabij de scholen. Het heeft daarom de voorkeur om de vrij
vallende middelen nog niet over te hevelen, maar wel via resultaatbestemming te oormerken.
Conclusie
Op basis van de argumenten bij de diverse verzoeken komen 6 van de 8 verzoeken in aanmerking
voor overheveling van 2010 naar 2011 met een gesaldeerd budget van 132.200. Omdat voor
een gedeelte van de budgetten al een bedrag in de algemene reserve is geoormerkt, behoeft voor
een aantal verzoeken een bedrag van het rekeningresultaat middels resultaatsbestemming geoor
merkt toegevoegd te worden aan de algemene reserve. Het gaat hierbij om aanvulling op het ge
oormerkt deel van de combinatiefunctionaris, het bedrag voor intranet, wabo en krediet scholen.
Het verzoek van voor de overheveling van het budget van de VVV gaat verder dan de reikwijdte
van de budgetoverheveling van 2010 naar 2011. Voor de VVV wordt feitelijk verzocht om een
overheveling van 2010 naar 2011 en 2011 naar 2012. Het heeft daarom de voorkeur om dit re
gelen via de Voorjaarsnota 2011. Het is in deze echter wel wenselijk om het vrijvallende bedrag
2010 via resultaatsbestemming in de algemene reserve te oormerken voor dit doel en het bedrag
in 2012 vrij te laten vallen. Zoals reeds gememoreerd zal dit geformaliseerd moeten worden via
de Voorjaarsnota 2011Evenzo geldt dit voor het budget voor de infrastructuur bij de scholen.
Kanttekeningen:
BBV schrijft voor dat er geen uitgaven gedaan mogen worden, zolang u hierover geen besluit
heeft genomen. Derhalve worden dergelijke voorstellen zo snel als mogelijk aan het begin van het
jaar aan u voorgelegd. Aan de andere kant moet voor het doen van een dergelijk voorstel een vol
ledig en juist beeld zijn verkregen van het bestede budget en de afsluiting van de jaarstukken der
halve in een vergevorderd stadium zijn. Dit is het eerst geschikte moment.
Dit voorstel is van een kleinere omvang dan het voorstel budgetoverheveling bij de jaarstukken
2009, vastgesteld op 20 april 2010. Dit komt ten eerste doordat wij er beter in zijn geslaagd de
werkzaamheden in het begrotingsjaar af te ronden. Het komt ten tweede doordat de continuering
van grootschalige onderhoudsprojecten buiten dit voorstel kan worden gehouden. De continue
ring van de onderhoudsprojecten wordt bij deze jaarovergang via de gelijknamige bestemmingsre
serve geregeld (zie voorstel Eerste wijziging begroting 2011).
Pagina 4
3 02 Budgetoverheveling 2010/fiwt/4
