Deze aanname is gedaan op de bekende ontwikkelingen, maar dat biedt geen garanties ten
aanzien van de hardheid daarvan. Een lager leerlingaantal leidt automatisch tot een lagere
Rijks vergoeding.
Toelichting
De meerjarenbegroting is vanaf begrotingsjaar 2012 niet meer sluitend. Er dient een
bezuinigingstaakstelling op te nemen op met name de personele lasten. Deze
taakstelling loopt op van 224.000 in 2012 tot 241.000 in 2014.
Dit bedrag is te verklaren: wegvallen van de gemeentelijke bruidsschat 218.000 en
een teruggang van 2 FTE/€ 125.000,-. Het vervallen van een 2-tal FTE heeft te
maken met de teruggang van het aantal leerlingen.
Concreet betekent dit, als we erin slagen om natuurlijk verloop te bewerkstellingen
qua leerlingenaantal en personele verplichtingen dan bedraagt de
bezuinigingstaakstelling vanuit de huidig bekende cijfers circa 100.000,-
De concrete uitwerking van de bezuinigingstaakstelling zal in 2011 gebeuren. De
bezuinigingen van het Rijk, de krimp van het leerlingaantal, het wegvallen van de
bruidsschatvergoeding na 2011 en de implementatie van de functiemix zijn de
belangrijkste oorzaken van de oplopende bezuinigingstaakstelling. De omvang van
het eigen vermogen stelt de Stichting in staat om eventuele tegenvallers bij de te
realiseren bezuinigingstaakstelling op te vangen.
Centraal hierbij staat dat de terugloop in het leerlingenaantal de volgende reductie in het
aantal FTE's gerealiseerd moet gaan worden:
1570 leerlingen t/m 2014 (in 2011 wordt een nieuwe leerlingenprognose opgesteld)
leidt tot een afname van 2 FTE ten opzichte van 2011. Dit leidt tot een 'bezuiniging'
van circa 125.000. Dit verloop zal via natuurlijke weg verlopen: de uitstroom door
(pre-) pensioneringen. Daarnaast zullen ook personeelsleden van baan gaan
veranderen, zodat uitgaande van de huidige leerlingenprognose BoboB geen
bijzondere maatregelen dient te nemen om het verloop op te kunnen vangen.
Daling van het leerlingenaantal leidt ook tot een daling in de vergoeding voor de
materiële instandhouding, maar ook tot een daling in de uitgaven.
Vergoeding gemeente
In de vergoeding van de gemeente is de bruidsschat ad 218.000 meegenomen. Het jaar
2011 is het (tweede) en laatste jaar dat deze meegerekend kan worden.
12
Exploitatiebegroting 2011 Stichting BOBOB - versie 20 januari 2011
