Het verschil tussen begrotingssaldo en rekeningsresultaat kan grotendeels worden verklaard door de aanvullende bijdrage wegens artikel 12 rapport 2010, drie voorzieningen bij grondexploitaties, verschuiving van lasten in de tijd (onderuitputting), incidentele meeropbrengsten op meerdere ter reinen, hogere uitgaven bij re-integratie trajecten en diverse incidentele voor- en nadelen. Onder staand treft u een toelichting aan op de grootste afwijkingen. Overzicht van en toelichting op de verschillen in hoofdlijnen Aanvullende uitkering Gemeentefonds obv Art. 12 rapport 3.580 3.580 Voorziening Grou Noord -1.600 1.600 A.*v Diverse onderuitputtingen lasten 944 -944 Verschillen diverse baten 821 821 Voorziening Frisia -760 760 Voorziening Grut Palma -690 690 AA,;- Verschuiving in tijd infrastructuur scholen 404 -404 Hogere/lagere lasten -386 386 Diversen 170 -170 v Inhaalafschrijvingen activa -84 84 V HStW'Sfsï.V?*iiSfa»ï Artikel 1 2 -rapport Over 2010 ontvangen wij een aanvullende uitkering uit het Gemeentefonds van 3.580.000. Dit is een aanvulling voor het relevant begrotingstekort 2010, de algemene reserve en het beheer van kapitaalgoederen. De uitkering is in overleg met de rijksinspecteur in de jaarrekening ver werkt. Grondexploitatie in relatie tot marktsituatie Wegens een slechtere marktsituatie zijn een aantal voorzieningen getroffen. Er zijn voorzieningen getroffen teneinde het risico bij de grondexploitaties Frisia en Grut Palma af te dekken. Voor de grondexploitatie Grou-Noord is een voorziening van €1,6 miljoen ingesteld. Feitelijk moet de vorig jaar ingestelde reserve Grou-Noord omgezet worden in een voorziening. De onttrekking aan de reserve mag volgens het BBV niet meer in deze jaarstukken worden verwerkt omdat hier toe vóór 31 december 2010 geen Raadsbesluit is genomen. Wij zullen u bij de resultaatsbestem ming voorstellen dit bedrag alsnog te onttrekken aan de vorig jaar ingestelde reserve Grou-noord. Onderuitputting - niet bestede middelen Onderuitputting wordt veroorzaakt doordat investeringen of projecten in werkelijkheid later wor den gerealiseerd dan geraamd, waardoor lasten ook pas later ontstaan. Dit heeft met name plaatsgevonden op het gebied van automatisering, huisvesting, scholenbouw en vervanging ma terieel. Een deel van de niet-bestede middelen is verwerkt in het besluit tot budgetoverheveling omdat de werkzaamheden in een later stadium wel moeten worden uitgevoerd. Hogere baten Vooral bij de afvalstoffenheffing, de algemene uitkering, de onroerend zaakbelastingen en overige belastingen, het dividend, de leges en de verkoop snippergroen zijn hogere baten genoteerd. De bouwleges vielen daarentegen lager uit. Pagina 3 3 05 jaarstukken 2010 raadsvoorstel/odwt/3

Historisch Centrum Leeuwarden

Boarnsterhim vergaderstukken gemeenteraad | 2011 | | pagina 77