3.8 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN
3.8.1 Ontwikkelingen
Mei circulaire Algemene uitkering
Via de voorjaarsnota 2011 is de algemene uitkering bijgesteld tot 17.101.262 op
grond van de stand tot en met de maartcirculaire. Sindsdien is de meicirculaire
ontvangen, die geeft een licht negatief effect van 5.271. Daarentegen wordt voor
201 2 een behoorlijk positief effect ten opzichte van de voorjaarsnota 2011 geraamd, dit
voordeel is in de begroting 2012 volledig verwerkt. Daarmee wordt de eerder verwachte
daling van de algemene uitkering van 2011 naar 2012 volledig gecompenseerd.
Ontvangen dividend uitkeringen
Er zijn in mei/juni dividend uitkeringen over het verslagjaar 2010 uitgekeerd door Enexis
NV, Attero Holding NV (voorheen Essent Milieu) en PBE NV aan de aandeelhouders.
Deze dividenden vormen tezamen een incidentele meevaller van 13.827,
samengesteld uit een netto-uitkering van 11.753 en een ingehouden dividendbelasting
van 2.074.
Per brief bent u geïnformeerd over de schikking PBE. Het ligt in de bedoeling de
transactie op 30 september 2011 te realiseren. Een mogelijke opbrengst zal in de
jaarrekening 2011 worden verwerkt.
Belastingen
Zie toelichting in de paragraaf lokale heffingen.
Financiering/rentevoordeel
Doordat diverse bestedingen met vertraging hebben plaatsgevonden is er minder geld
geleend dan begroot. Hierdoor vallen de rentelasten -incidenteel- 200.000 lager uit
dan begroot.
Vrijval Kapitaallasten
Een aantal investeringen is later gedaan dan begroot. Hierdoor vallen er incidenteel
afschrijvingslasten vrij. De afschrijvingslasten vallen in totaal 330.950 lager uit. Daar
staat tegenover dat 156.987 minder hoeft te worden onttrokken aan reserves.
De vrijval van afschrijvingslasten wordt in de verschillende programma's gerealiseerd,
waarbij in enige gevallen de vrijval via een reserve wordt verrekend (Afschrijvingslasten
activa, IHP Onderwijsgebouwen). In dit programma bedraagt de vrijval 21.700.
Afromen reserves
De nota Reserves en Voorzieningen is door de raad op 12 juli 2011 vastgesteld. Daarbij
is de beleidslijn bestendigd dat een aantal reserves aan een bepaald maximum gebonden
is. Bij de voorbereiding voor de begroting 2012 is gebleken dat op dit moment (7)
reserves hun limiet enigszins overschrijden. Wij stellen u voor deze reserves af te romen
en het totaal bedrag van 32.541 aan de exploitatie toe te voegen. Een overzicht van
de betreffende reserves met de bedragen is ter inzage gelegd.
De reserves Recreatieactiviteiten en Friese Meren Project zijn onlangs aangewend ter
dekking van het Project Waterfront Grou. Wij stellen u voor de twee reserves op te
heffen, daar zij nu een eindstand 0 hebben bereikt en niet meer nodig zijn.
Najaarsnota 2011
25