4.3 Onderhoud kapitaalgoederen
Aanleiding
In februari 2011 is het rapport artikel 12 over 2010 ontvangen. Er zijn vier
beheerplannen beoordeeld: wegen, gebouwen, openbare verlichting en speeltuinen. Op
basis van het rapport is duidelijk geworden welk regulier budget voor deze
kapitaalgoederen mag gelden en welk bedrag voor achterstallig onderhoud (wegen en
gebouwen) ter beschikking is gekomen. Zie voor de toelichting ook het onderdeel
beheerplannen in de projectrapportage. Het effect van het rapport is bij raadsbesluit van
1 2 juli 2011 in de begroting 2011 verwerkt.
Het is lang onduidelijk geweest met welke onderhoudsbudgetten er rekening gehouden
mocht worden voor de niet-beoordeelde beheerplannen. Bovendien stelde de
rijksinspecteur zich op het standpunt dat de aanvullende stelpost voor beheer
kapitaalgoederen teruggebracht moest worden in de begroting 2011 en een
bestedingenplan aan hem moest worden voorgelegd.
In die zin is 2011 een overgangsjaar geweest. Aan de ene kant heerste er veel
onduidelijkheid over de budgetten voor regulier onderhoud. Aan de andere kant is een
behoorlijk bedrag voor achterstallig onderhoud wegen en gebouwen inmiddels
ontvangen. De werkzaamheden die in dat kader zullen worden uitgevoerd worden nu
planmatig opgezet.
In die context is begin dit jaar een overzicht gemaakt van dringend noodzakelijke
onderhoudswerkzaamheden. Het overzicht is als concept bestedingenplan OW
vastgelegd in onze vergadering van 17 mei 2011. Een behoorlijk deel van de op de lijst
voorkomende werkzaamheden maakt deel uit van een reeds vastgesteld en beoordeeld
beheerplan, waardoor de dekking is geregeld via de reguliere begroting en/of via een
reserve of voorziening. Deze werkzaamheden worden of zijn inmiddels conform plan
uitgevoerd.
Vervolgens bleef er een lijst met dringend noodzakelijke werkzaamheden over uit die
beheerplannen die nog niet zijn getoetst door de inspecteur.
Restant stelpost van 1 miljoen
In nauw overleg met de toezichthouder van de provincie Fryslân is via het Financieel
Herstelplan 2009 een stelpost van 1 miljoen voor het onderhoud kapitaalgoederen in
de begroting 2009 opgenomen. Dit bedrag was een voorschot op de uitslag van de in
ontwikkeling zijnde beheerplannen. Die stelpost heeft ook in de begroting 2010 gestaan.
Bij het opstellen van de (primitieve) begroting 2011 is geen stelpost meer opgenomen.
In plaats daarvan is het restant verdeeld over de producten.
De rijksinspecteur was en is van mening dat het voorschot teruggebracht moet worden
in de begroting. In het ambtelijk TPO-overleg is vastgesteld dat er inmiddels voor bijna 5
ton aan goedgekeurde beheerlasten structureel in de begroting zijn verwerkt, waarmee
nog een voorschot/stelpost van circa 5 ton zou resteren.
De inspecteur heeft erop aangedrongen dat het voorschot in de begroting wordt
teruggebracht en een voorstel tot besteding van dit voorschot wordt gedaan. Daaraan is
met onderhavig voorstel voor 2011 voldaan.
Criteria voor selectie werkzaamheden
Na het vaststellen van het concept bestedingenplan OW bleef er een lijst met dringend
noodzakelijke werkzaamheden over, waar geen dekking tegenover stond. Uit deze lijst is
een selectie gemaakt ter waarde van circa 5 ton.
Najaarsnota 2011
30
