Pagina 3
dat de stelpost Onvoorzien hiermee wordt teruggebracht tot het nulpunt.
De bijdrage van bijna 1,6 miljoen aan het begrotingstekort en de onttrekking uit de stelpost Onvoorzien van
122.000 zorgen samen voor een aanvulling op het incidenteel begrotingsresultaat van 1,7 miljoen. In de
bijlage staat een specificatie in tabelvorm.
Effect van het artikel 12 rapport 2011
Begrotingswijziging 2011
Volgens de begrotingswijziging behorend bij de Najaarsnota 2011 bedraagt het begrotingssaldo op het moment
dat het rapport is opgemaakt circa 1,8 miljoen negatief. Er wordt dankzij het artikel 12 rapport 2011 1,7
miljoen aan het incidenteel resultaat toegevoegd, waardoor het begrotingsresultaat 2011 na deze wijziging
159.000 negatief is (zie de bijlage voor de specificatie van de berekening en bijgaande begrotingswijziging
2011 voor het exacte bedrag).
Begrotingswijziging 2012
In het rapport is het beheerplan baggeren beoordeeld. Er wordt toestemming verleend om de lasten voor het
reguliere onderhoud baggeren van 273.600 structureel op te nemen in de begroting. In de begroting 2012
staat een stelpost beheerplannen van 263.000 opgenomen, die nog resteert van het onderhoudsmiljoen. Wij
stellen u voor deze stelpost ter dekking hiervoor aan te wenden en het restant van 10.600 ten laste te bren
gen van het structurele begrotingsresultaat.
Het relevant tekort neemt met circa 1,1 miljoen toe voor de jaren 2012 tot en met 2014, omdat de onttrek
king uit de Algemene reserve voor het achterstallig onderhoud baggeren wordt gedekt via de taakstelling van
de Algemene Reserve.
Samengevat is het effect van het onderhavig voorstel zodanig dat het relevant tekort voor de jaren 2012 tot
en met 2014 jaarlijks toeneemt met:
a. 1.125.361 in verband met de inhaalslag achterstallig onderhoud baggeren.
b. Het structurele begrotingsresultaat 2012 wordt 10.600 negatiever ten gevolge van de opname van de re
guliere last voor baggeren.
De taakstelling van de Algemene reserve in het relevant tekort uit het rapport 2010 wordt gedurende de ko
mende 3 jaar, 2012 - 2014, per jaar globaal 3,15 miljoen. Dit is hoger dan voorheen als gevolg van de in
haalslag achterstallig onderhoud baggeren en de aanvulling van de Algemene reserve boven het nulpunt.
Algemene reserve
Het effect van het rapport 2011 op de Algemene reserve is voor de komende 3 jaar negatief. Weliswaar wordt
de bijdrage voor het relevant tekort met inbegrip van een bijdrage voor de sanering van de Algemene reserve
verstrekt voor 2011, maar de onttrekking uit de Algemene reserve ten behoeve van het achterstallig onder
houd baggeren heeft een negatiever effect. De prognose voor de stand van de Algemene reserve per 31 de
cember 2011 luidt globaal als volgt:
verloop algemene reserve 2011 2011
op basis van jaarrekening 2010 en artikel 12 rapporten
(bedragen x 1.000)
stand algemene reserve na storting rekeningresultaat 2010 -3.919
onttrekking tbv volstorten voorziening onderhoud wegen -2.597
onttrekking tbv volstorten voorziening onderhoud gebouwen -656
stand na verwerking artikel 12 rapport 2010 -7.172
Saneringstaakstelling algemene reserve, zonder rente,
verwerkt in begroting 2011 1.790
saldo algemene reserve per november 2011 -5.382
onttrekking tbv volstorten voorziening onderhoud baggeren -4.465
storting uit bijdrage voor baggeren 2011 1.399
prognose na verwerking artikel 12 rapport 2011 -8.448
onttrekking tbv volstorten voorziening onderhoud sportvelden -417
prognose stand eind december 2011 -8.865
In bovenstaande prognose is geen rekening gehouden met renteverrekening, noch met een begrotingsresultaat
3 10 verwerking bijdrage artikel 12 rapport 2011 in begroting.doc/3
3/11