Pagina 3 dat de stelpost Onvoorzien hiermee wordt teruggebracht tot het nulpunt. De bijdrage van bijna 1,6 miljoen aan het begrotingstekort en de onttrekking uit de stelpost Onvoorzien van 122.000 zorgen samen voor een aanvulling op het incidenteel begrotingsresultaat van 1,7 miljoen. In de bijlage staat een specificatie in tabelvorm. Effect van het artikel 12 rapport 2011 Begrotingswijziging 2011 Volgens de begrotingswijziging behorend bij de Najaarsnota 2011 bedraagt het begrotingssaldo op het moment dat het rapport is opgemaakt circa 1,8 miljoen negatief. Er wordt dankzij het artikel 12 rapport 2011 1,7 miljoen aan het incidenteel resultaat toegevoegd, waardoor het begrotingsresultaat 2011 na deze wijziging 159.000 negatief is (zie de bijlage voor de specificatie van de berekening en bijgaande begrotingswijziging 2011 voor het exacte bedrag). Begrotingswijziging 2012 In het rapport is het beheerplan baggeren beoordeeld. Er wordt toestemming verleend om de lasten voor het reguliere onderhoud baggeren van 273.600 structureel op te nemen in de begroting. In de begroting 2012 staat een stelpost beheerplannen van 263.000 opgenomen, die nog resteert van het onderhoudsmiljoen. Wij stellen u voor deze stelpost ter dekking hiervoor aan te wenden en het restant van 10.600 ten laste te bren gen van het structurele begrotingsresultaat. Het relevant tekort neemt met circa 1,1 miljoen toe voor de jaren 2012 tot en met 2014, omdat de onttrek king uit de Algemene reserve voor het achterstallig onderhoud baggeren wordt gedekt via de taakstelling van de Algemene Reserve. Samengevat is het effect van het onderhavig voorstel zodanig dat het relevant tekort voor de jaren 2012 tot en met 2014 jaarlijks toeneemt met: a. 1.125.361 in verband met de inhaalslag achterstallig onderhoud baggeren. b. Het structurele begrotingsresultaat 2012 wordt 10.600 negatiever ten gevolge van de opname van de re guliere last voor baggeren. De taakstelling van de Algemene reserve in het relevant tekort uit het rapport 2010 wordt gedurende de ko mende 3 jaar, 2012 - 2014, per jaar globaal 3,15 miljoen. Dit is hoger dan voorheen als gevolg van de in haalslag achterstallig onderhoud baggeren en de aanvulling van de Algemene reserve boven het nulpunt. Algemene reserve Het effect van het rapport 2011 op de Algemene reserve is voor de komende 3 jaar negatief. Weliswaar wordt de bijdrage voor het relevant tekort met inbegrip van een bijdrage voor de sanering van de Algemene reserve verstrekt voor 2011, maar de onttrekking uit de Algemene reserve ten behoeve van het achterstallig onder houd baggeren heeft een negatiever effect. De prognose voor de stand van de Algemene reserve per 31 de cember 2011 luidt globaal als volgt: verloop algemene reserve 2011 2011 op basis van jaarrekening 2010 en artikel 12 rapporten (bedragen x 1.000) stand algemene reserve na storting rekeningresultaat 2010 -3.919 onttrekking tbv volstorten voorziening onderhoud wegen -2.597 onttrekking tbv volstorten voorziening onderhoud gebouwen -656 stand na verwerking artikel 12 rapport 2010 -7.172 Saneringstaakstelling algemene reserve, zonder rente, verwerkt in begroting 2011 1.790 saldo algemene reserve per november 2011 -5.382 onttrekking tbv volstorten voorziening onderhoud baggeren -4.465 storting uit bijdrage voor baggeren 2011 1.399 prognose na verwerking artikel 12 rapport 2011 -8.448 onttrekking tbv volstorten voorziening onderhoud sportvelden -417 prognose stand eind december 2011 -8.865 In bovenstaande prognose is geen rekening gehouden met renteverrekening, noch met een begrotingsresultaat 3 10 verwerking bijdrage artikel 12 rapport 2011 in begroting.doc/3 3/11

Historisch Centrum Leeuwarden

Boarnsterhim vergaderstukken gemeenteraad | 2011 | | pagina 145