lÉÊip
tegenover dat de rentebaten op de kostenplaats kapitaallasten dalen. In het college-advies van december
2011 voor het treffen van de voorzieningen werd rekening gehouden met structureel 184.000 (zie onder
staande tabel) verlies per jaar met ingang van 2012.
Alle bedragen in de onderstaande tabel x 1.000
Complex
mutatie
Rente-%
Rente tlv
Rente tlv
voorziening
5%
exploitatie
complex
Frisia
2.000
100
100
Grut Palma
1.675
84
84
Grou Noord
1.131
57
57
Warten
38
2
2
Wergea Zuid-Oost
21
1
1
Totaal
4.865
244
60
184
minder tlv exploitatie
60
financiële consequenties exploitatie
184
Op basis van de definitieve boekwaarde, na verrekening van de aanvullende voorzieningen en de mutaties
2011, komen we tot de conclusie dat het nadeel voor de exploitatie beperkter is als waar in het collegevoor
stel van december 2011 van werd uitgegaan. In het collegevoorstel is geen rekening gehouden met wijzigingen
in de mutaties in de boekwaarden van de Grondexploitaties vanwege wijzigingen van baten en lasten en de
diverse jaarschijven. Op basis van de herzieningen 2011 zouden de boekwaarden dalen van 7.5 miljoen per
1-1-2012 naar 3,9 miljoen per 1-1-2015. Op basis mutaties 2011 en de herzieningen 2012 stijgen de boek
waarde respectievelijk van 4,7 miljoen naar 5,6 miljoen en wordt de boekwaarde per 1-1-2016 geraamd op
4,8 miljoen en 31-12-2016 op 4,1 miljoen.
Het geraamde renteverlies voor de algemene dienst is alleen in 2012 bijna zo hoog 183.000) als oorspronke
lijk geraamd, maar daalt de komende jaren vanwege de boekwaarden naar een aanzienlijk lager niveau. Van
af 2014 overtreffen de voordelen, met name op de niet in exploitatie genomen gronden, op programma 7, de
nadelen van het renteresultaat.
In de grondexploitatie Spikerboor Zuid word ook rekening gehouden met een jaarlijkse baat voor de verhuur
van een perceel grond ten behoeve van de zendmast. Met het afsluiten van dit complex in 2013 ontstaat er in
2014 een structurele baat in de exploitatie van 12.500. De geraamde winstneming bij afsluiting van Spiker
boor Zuid in 2013 is naar beneden bijgesteld met 38.000 en komt voor dat jaar ten laste van het geraamde
incidentele begrotingsresultaat.
Alle financiële consequenties voor 2012 en de meerjarenbegroting vanaf 2013 zijn verwerkt in de bijgevoegde
begrotingswijziging. De herzieningen en financiële consequenties zijn de basis, voor wat betreft de grondex
ploitaties, voor de programmabegroting 2013 en de meerjarenbegroting 2014-2016.
Pagina 4
3 03 raadsvoorstel herziening grondexploitaties 2012.doc/4
4/7
