BOARNSTERHIM
i
gemeente
BESLUITVORMEND RAADSVOORSTEL
- r
mm
Status:
Raadsvergadering:
Agendapunt:
Portefeuillehouder:
meningsvormend
15 mei 2012
3.4
wethouder F.A.J.M. van Beek
Behandelend ambtenaar: G.Boeters
Onderwerp: Vaststellen jaarstukken 2011
Programma:
Product:
alle
alle
Voorstel:
1. Stel de jaarstukken 2011 vast;
2. Breng 48.000 ten laste van de Algemene Reserve Grondbedrijf;
3. Stort 657.000 in de Reserve Budgetoverheveling conform het raadsvoorstel 'Budgetoverheveling' van
13 maart 2012;
4. Breng het resterende bedrag ad 4.874.000 ten laste van de Algemene Reserve;
Inleiding
Op basis van de Gemeentewet artikel 198 stelt uw Raad jaarlijks de jaarstukken vast. Via de jaarstukken legt
het College verantwoording af over het gevoerde bestuur in het afgelopen jaar. Deze Jaarstukken 2011, be
staande uit het jaarverslag, de jaarrekening en de accountantsverklaring, liggen ter vaststelling voor. De inde
ling en opzet van de jaarstukken 2011 zijn identiek aan de programmabegroting 2011 conform de hieraan ge
stelde eisen in de comptabiliteitsvoorschriften BBV.
Resultaat 2011
De resultaten aangaande de gewone bedrijfsuitoefening laten over 2011 een positief beeld zien. Hieruit blijkt
dat we financieel in control zijn. Ten opzichte van de begroting hebben we in de gewone bedrijfsuitoefening
een voordeel gerealiseerd van 2.447.000.
Doordat wegens geprognotiseerde verliezen op grondexploitaties voor een bedrag van 4.865.000 aanvullende
voorzieningen moesten worden getroffen en door de afwaardering van het gemeentehuis met een bedrag van
2.012.000 sluit de jaarrekening met een nadeel van 4.430.000 ten opzichte van de begroting.
De positieve opmerking ten aanzien van het resultaat van de bedrijfsuitoefening wordt overschaduwd door het
juist genoemde tweetal door ons college in feite nauwelijks te beïnvloeden negatieve ontwikkelingen. Welke
gevolgen dat heeft voor het huidige beeld van de financiële situatie van de gemeente stellen wij in het ver
volg van dit stuk aan de orde.
Aanvullende uitkering Gemeentefonds
De aanvullende uitkering uit het Gemeentefonds ad 2.985.000 die wij ontvangen op grond van de Artikel 12
status is zowel in de begroting als in de rekening verwerkt.
Overzicht van baten en lasten
Totaal alle programma's (incl. alg.dekk.middelen)
Totaal baten
Totaal lasten
Resultaat vóór bestemming
Stortingen in reserves
Onttrekkingen aan reserves
-
Resultaat na bestemming
Realisatie
2010
50.484
49.797
687
4.268
4.696
Begroot
vóór wijz.
39.217
49.489
-10.272
576
fffl
1.144
Begroot Realisatie
na wijz. 2011
43.544 46.940
50.321 58.645
-6.777 -11.705
6.299 5.951
13.241 13.391
1.115 -9.704
165
3.396
-8.324
■4.928
348
150
-4.265 -4.430
In het jaarverslag en de jaarrekening wordt dit resultaat op hoofdlijnen geanalyseerd. Hieruit blijkt dat het
resultaat op de exploitatie vooral is ontstaan door:
3 04 Raadsvoorstel jaarstukken 2011 02-05-12.doc/fimo 1
