2.4 UITGANGSPUNTEN VOOR BEGROTING 2013
oordelen beheerplannen bruggen en derhalve onderdeel zijn van de kosten van dat beheerplan (achterstallig en regulier
onderhoud). Dekking geschiedt dus in feite achteraf via het artikel-12 rapport 2012.
De gemeente ontvangt van het rijk gedurende de jaren 2010 tot en met 2014 een bijdrage van ruim 3,1 miljoen per
jaar. Deze bijdrage is bedoeld voor de sanering van de algemene reserve, voor achterstallig onderhoud wegen, gebouwen
en baggeren. Deze aanvullende bijdrage van het rijk op de uitkering gemeentefonds is als bijdrage opgenomen in de be
groting. Om te voorkomen dat de gemeente daarmee een structureel sluitende begroting presenteert, is deze bijdrage ge
ëlimineerd en gepresenteerd als 'relevant tekort'. Hiermee wordt ook voorkomen dat het incidentele begrotingsresultaat
wordt vervuild met dit tekort.
Budgettair kader en parameters voor begroting 2013
Tot en met de Voorjaarsnota 2011 was het gebruikelijk om u middels dit document een besluit te laten nemen
over de uitgangspunten voor de eerstvolgende Programmabegroting en Meerjarenbegroting. De kaders voor de
Programmabegroting zijn dan formeel pas beschikbaar op het moment dat de Voorjaarsnota is vastgesteld,
over het algemeen in de 2e helft van juni. Hiermee komt de druk van de samenstelling van de Programmabe
groting te liggen in de zomermaanden, wat ieder jaar weer leidt tot afstemmingproblemen. Dit is voor ons re
den geweest u in de raadsvergadering van 13 maart de kaderbrief programmabegroting 2013 en meerjarenbe
groting ter vaststelling aan te bieden. Hieronder volgen de uitgangspunten begroting 2013.
Parameter
Tarief c.a.
Opmerkingen
Personeel
Loonontwikkeling 2012/2013
1,5%
Op basis van de cao tot 1 juni 2011
Ziekteverzuim personeel
4,9
Herberekend op basis van beschikbare uren
Productieve uren per fte
1.400 uren
Ongewijzigd
Prijsontwikkeling
Prijsontwikkeling 2013
2,0%
Voor subsidiecontracten zonder prijsindex geldt 0-lijn
Huuraanpassing
2,0%
Op basis van een gewijzigde huuraanpassing van 2012.
Rente
Interne rekenrente
5
Ongewijzigd
Indexatie bestemmingsreserves met
een egalisatiefunctie
2
Ongewijzigd, gebaseerd op de nota reserves en voorzie
ningen 2011
Lokale heffingen en leges
OZB
4,5% 2%
Afvalstoffenheffing
n.n.b.
100% kostendekkende tarieven
Rioolrechten
0%
vGRP 2012-2016
Begraafrechten
0%
Voorlopig, in afwachting van het onderzoek naar kosten
reductie.
Toeristenbelasting
0%
Overige belastingen
2%
Overige leges en heffingen
2%
Ten opzichte van de kaderbrief is dit gewijzigd. Het VNG-bestuur heeft op 10 mei jongstleden besloten het
principeakkoord voor de Cao gemeenten voor te leggen aan haar leden. De effecten van het cao-akkoord,
vastgesteld na raadpleging van de leden, worden meegenomen in de nog op te stellen begroting 2013. Voor
alsnog nemen we een stijging mee van 1,5% (inclusief stijging overige lasten).
Uitgangspunt algemene uitkering en artikel 12
Voor 2013 stellen wij u voor om uit te gaan van de junicirculaire 2012. Indien de septembercirculaire 2012 tij
dig beschikbaar is en wanneer net als in 2011 blijkt dat de consequenties substantieel zijn zullen wij de Pro
grammabegroting 2013 alsnog wijzigen voordat wij deze aan u aanbieden.
Opmerking: Tot heden hebben we geen meicirculaire ontvangen, dit betekent dat we ons moeten conforme
ren aan de laatste circulaire; de decembercirculaire 2011. De financiële gevolgen voor de jaarschijf 2012 en
meerjarenperspectief zijn reeds meegenomen in de bijstelling programmabegroting 2012.
Ons uitgangspunt is om u een sluitende begroting te presenteren. We maken daarbij wel het relevante tekort
inzichtelijk vanwege een mogelijke artikel-12 aanvraag voor 2013. Het relevante tekort betreft de voorlopige-
toezegging van het Rijk in het kader van artikel 12 op basis van het rapport 2011 voor een extra uitkering in
VOORJAARSNOTA 2012
9
