ambtenaren de nullijn. Over het effect van het regeerakkoord op de werkgeverslasten valt nu nog niet veel te
zeggen. Wel is al duidelijk dat de pensioenkosten in de begroting 2013 van Veiligheidsregio Fryslan 2% te laag
zijn geraamd. Naar verwachting zal die premie in 2014 niet lager uitvallen. Gelet hierop is in de begroting
voor de loonkosten uitgegaan van een indexering van 2 (in verband met de gestegen pensioenkosten).
Hiermee komt de gemiddelde indexering voor 2014 uit op 2,4% en heeft de indexering per saldo (lasten minus
inkomsten) een toename van de gemeentelijke bijdragen met 569.195,-- tot gevolg. De gemeenten worden
in het gemeentefonds gecompenseerd voor de stijging van het loon- en prijsniveau.
Een gewijzigde categorie-indeling beleidsproduct Gezondheidsbevordering 6 Preventieprogramma's (van 2
naar 1).
Deze administratieve wijziging heeft een redelijk groot effect op de onderlinge verdeling van de kosten over
de beleidsproducten. Omdat aan categorie 1 producten (voortvloeiend uit taken welke verplicht moeten wor
den opgedragen aan Veiligheidsregio Fryslan) meer overhead wordt toegerekend, heeft de administratieve
wijziging tot gevolg dat JGZ relatief duurder wordt, terwijl ZC&A en Veiligheid goedkoper worden. Oftewel, in
ronde getallen, zonder deze wijziging was ZC&A 210.000 duurder, JGZ 360.000 goedkoper en Veiligheid
150.000 duurder geweest.
Samenvattend betekent het bovenstaande dat de gemeentelijke bijdragen per saldo met een bedrag van
389.675 toenemen, bestaande uit:
- indexering 2,4% 569.195
- bezuiniging -/- - 179.520
Dit komt overeen met een bedrag van 0,60 per inwoner.
Eerste begrotingswijziging 2014
In het Algemeen Bestuur is er voor gekozen de invlechting van de gemeentelijke brandweerzorg binnen de be
groting van Veiligheidsregio Fryslan zichtbaar te maken in de eerste begrotingswijziging.
Binnen het deelproject financiën van het project "Samen naar één brandweer" is gewerkt aan het verzamelen
van de financiële gegevens met betrekking tot de gemeentelijke brandweerzorg. In overleg met de gemeen
ten, individuele terugkoppeling en tenslotte accordering door de gemeenten is het beschikbare budget be
paald. Het beschikbare budget voor de overdracht van de gemeentelijke taken bedraagt 24.872.300,-- (kos
ten primaire brandweerzorg, inclusief overgedragen WABO-taken en toegerekende overhead). Met de regiona
le kosten Veiligheid komt het totaal uit op 29.052.800,-- overeenkomstig de gepresenteerde cijfers in de
vergadering van het algemeen bestuur van 27 maart 2013. De begrotingswijziging sluit met een tekort van
587.900,-- en is als volgt opgebouwd:
Inkomsten
Kosten
Totale kosten volgens 1e begrotingswijziging
28.274.300
Gemeentelijke bijdrage volgens financieel kader
23.744.000
Bijdrage maatwerk WABO
1.128.200
Onderlinge verrekeningen en overige baten
1.184.200
BTW compensatie in BDUR uitkering
1.630.000
27.686.400
Verschil (tekort)
587.900
In de begrotingswijziging is het verschil als taakstelling opgenomen.
Het tekort/taakstelling voor de nieuwe organisatie is een gevolg van een aantal autonome ontwikkelingen, te
weten PPMO (periodiek preventief medisch onderzoek), voertuigautomatisering, kosten bedrijfsopvangteam
en onvolledige compensatie van BTW-kosten.
3 04 rv jaarrekening en begroting veiligheidsregio Fryslan.doc/3
3/4
