Bijzonderheden:
Volgens de meest recente prognoses worden we geconfronteerd met een stijging van 31 perso
nen (van 3iu naar 341) met een WWB-uitkering voor een totaalbedrag van 465.000,- en 2 per
sonen (van 2 naar 4) met een lOAZ-uitkering voor een totaalbedrag van 35.000,-.
In het kader van de artikel 12-status is een prognose gemaakt van de te betalen rente over kort
geld. De prognose levert een voordeel op van 422.000,- in 2013.
Herberekening kapitaallasten (N 132)
In de jaarrekening 2012 is de eerste afwaardering van de per 31 december 2013 buiten ge
bruik te stellen automatiseringsapparatuur meegenomen. De tweede afwaardering dient in
2013 plaats te vinden.
Daarnaast is in de jaarrekening 2012 de correctie op de afwaardering van het gemeentehuis
meegenomen. De structurele gevolgen dienen nog te worden verwerkt (in 2013 rente en af
schrijving totaal 17.741).
Vervolgens is gekeken naar onderuitputting van diverse investeringskredieten.
Inhuur. In 2012 is besloten om bij vacatures geen medewerkers meer in tijdelijke dienst aan te
nemen. Dit om te voorkomen dat de herindelingspartners met wachtgeldverplichtingen te ma
ken krijgen. Het gevolg voor de gemeente Boarnsterhim is dat ZZP-ers of bureaus moeten wor
den ingeschakeld om de noodzakelijke werkzaamheden te verrichten. Logischerwijs brengt ex
terne inhuur meerkosten met zich mee. De inschatting is dat deze meerkosten over 2013
300.000,- bedragen. Deze meerkosten zijn onlosmakelijk verbonden met de aanstaande herin
deling. Conform de voorschriften van de Provincie worden de meerkosten ten laste gebracht
van de algemene reserve.
De raming aan inkomsten van de toeristenbelasting is naar verwachting in de begroting 2013 te
hoog aangehouden. De lagere te verwachten inkomsten zijn mede een gevolg van vertraagde
oplevering van nieuwbouw op recreatieparken. Dit maakt een bijstelling op voorhand nodig. Per
saldo wordt verwacht dat er structureel 45.000,- minder wordt ontvangen.
Daarnaast wordt voorgesteld enkele kleinere bijstellingen op beleidsproducten aan te brengen.
Meerjarenperspectief
Het resultaat van deze voorjaarsnota in meerjarenperspectief geeft een positief resultaat voor de
jaarschijf 2014 van afgerond 700.000. De jaren daarna ("going concern") laten een aanzienlijk po
sitief structureel voordeel zien.
In meerjarig perspectief
2013
2014
2015
2016
Structureel
-404.881
465.236
1.580.520
1.538.454
Incidenteel
453.842
234.408
18.465
25.851
r 48.961
699.644
1.598.985
1.564.305
Bijzonderheden:
Regionalisatie Brandweer. Het Algemeen Bestuur heeft eind 2012 ingestemd met de methodiek
voor de financiële ontvlechting van de brandweer uit de gemeentelijke organisatie. In de eerste
helft van 2013 heeft een nadere uitwerking per gemeente plaatsgevonden. Op basis van de be
stuurlijk vastgestelde kaders is per gemeente het budget bepaald. Voor onze gemeente resul-
teert de ontvlechting in financiële zin:
t
I
Verdeling
2014
2015
2016
2017
2018
66.553
25.303
-15.947
-57.197
-98.447
Leeuwarden
55%
36.604
13.917
-8.771
-31.458
-54.146
Heerenveen
29%
19.300
7.338
-4.625
-16.587
-28.550
De Friese Meren
5%
3.328
1.265
-797
-2.860
-4.922
Südwest Fryslan
11%
7.321
2.783
-1.754
-6.292
-10.829
