gebied van water zijn toegenomen, waardoor aan de gemeente 86.000 meer wordt uitgekeerd.
Gemeenten ontvangen via de uitkering gemeentefonds een bijdrage voor de administratie en overhead van de
WWB-uitkeringen. De definitieve beschikking komt telkens aan het eind van het jaar en is gebaseerd op het
aantal cliënten van een jaar eerder. Het aantal cliënten is gedurende 2012 gestegen van 270 naar 322. De
vergoeding bedraagt afgerond 4.900 per cliënt. Uitgaande van een stijging van 52 cliënten verwachten we
een toename van de vergoeding met 255.000. In de najaarsnota 2013 hebben we hierop reeds een voorschot
genomen, waardoor we nu nog een bedrag van afgerond 100.000 erbij begroten.
Reserves 140.572 V
Uit de reserve voormalig personeel kan nog 80.000 vrijvallen. Dit kan doordat een aantal medewerkers in
tijdelijke dienst een functie elders heeft aanvaard, waardoor voor hen geen wachtgeldverplichtingen reste
ren. De omvang van de reserve is daarmee toereikend; aan de huidige verplichtingen voor het voormalig per
soneel kan worden voldaan met deze reserve.
Daarnaast kan uit de reserve bovenwijkse voorzieningen ruim 38.000 vrijvallen.
Verder is het niet noodzakelijk een bedrag van ruim 21.000 uit de reserve IHP te onttrekken.
Kostenplaatsen 96.400 V
Er is 28.000 betaald voor de afkoop van de financiering van de telefooncentrale per 31 december 2013. De
looptijd van deze overeenkomst zou eindigen in maart 2016. Aangezien de telefooncentrale na 1 januari niet
meer kan worden ingezet, is het niet logisch deze financiering door te laten lopen.
Daar staat een vrijval van budgetten tegenover. Het betreft dan kantoorkosten, automatiseringskosten en
overige personeelskosten. Per saldo een voordeel van 96.400.
Eerder opgenomen verplichtingen 67.500 V
In het verleden zijn posten op de balans opgenomen, omdat het waarschijnlijk was dat er nog uit te betalen
verplichtingen door de gemeente uit zouden voortvloeien. Bij het afsluiten van een aantal projecten is gecon
stateerd dat alle verplichtingen zijn afgerond. Derhalve kunnen deze posten vrijvallen.
Voorziening dubieuze bijstandsdebiteuren 50.000 N
Op grond van de stijging van het aantal bijstandsgerechtigden en de stijging van het aantal schuldenaren
stijgt ook het aantal dubieuze debiteuren. Voorgesteld wordt om de voorziening te verhogen met een bedrag
van 50.000.
Lagere lasten invordering en dekking kwijtscheldingen 37.000 V
Zoals in programma 5 staat weergegeven zijn de uitgaven voor kwijtschelding hoger dan begroot. Een deel van
deze hogere kosten wordt gedekt uit de reserve afvalstoffenheffing, omdat de afvalstoffenheffing dan ook
wordt kwijtgescholden. Dit geldt in bepaalde gevallen ook voor de reserve riolering.
Daarnaast zijn bij de algemene inning en invordering minder kosten gemaakt dan begroot, mede dankzij het
feit dat de administratie op orde is. Tezamen geeft dit een voordeel van 37.000.
Inhuur derden ten laste van herindelingsbijdrage, neutraal
Aan het begin van het jaar is op grond van op dat moment afgesloten contracten de inschatting gemaakt dat
er een tekort op de budgetten inhuur personeel zou ontstaan van 300.000 omdat vervulling van vacatures
met extern personeel meerkosten met zich meebrengen. Met de herindelingspartners is afgesproken dat zij
dit voor hun rekening nemen via de herindelingsbijdrage.
Bij de najaarsnota 2013 is op basis van de realisatie tot en met het eerste halfjaar vastgesteld dat de ver
wachte overschrijding neerwaarts kon worden bijgesteld naar 150.000. De inspanningen van het manage
ment om de inhuur te beperken tot het noodzakelijke, evenals de bijbehorende tarieven, bleken zijn vruchten
af te werpen.
Ten behoeve van de slotwijziging hebben wij een nieuwe inschatting gemaakt. Hieruit volgt dat het verwachte
tekort wederom in positieve zin kan worden bijgesteld, nu naar 100.000. Het minimaliseren van inhuur, het
in praktische zin oplossen van nieuw ontstane vacatures etc. maakt dit mogelijk. Natuurlijk vinden ook de
laatste maanden nog wijzigingen plaats, maar die zullen naar onze verwachting niet leiden tot een ander sal
do. Voor onze begroting heeft dit geen effect; wel in het minder belasten van de herindelingsbijdrage.
3. Voorzieningen en budgetoverheveling
Er zal op 31 december 2013 een aantal werkzaamheden nog niet zijn uitgevoerd, waarvoor middelen zijn be
groot. In een normale situatie worden de daarbij behorende/in de jaarrekening vrijvallende middelen via het
voorstel over budgetoverheveling naar het volgende begrotingsjaar overgebracht. Bij de behandeling van de
jaarrekening - of soms nog eerder via een afzonderlijk voorstel - worden die middelen ter beschikking gesteld.
6/10
3 02 slotwijziging begroting 2013.doc/6