Bijl.VI.
Enkele opmerkingen over de verschillen tussen de exploitatiebegrotingen van de ge
meente en die van het adviesorgaan van de Vereniging van Nederlandse gemeenten.
Overdekt bad (Bijlagen A en E van de brief van de VHG)
I. Lasten volgens de gemeente 280.490,—
Idem begroting VHG "V*?G00
verschil 8.400,
Bij de beoordeling van de lasten, zoals opgenomen in de door de gemeente en
het sportfondsenbad gehanteerde begrotingen, moet er om werdengedachtdat de ad
ministratie on technische begeleiding van de exploitatie van beide badon door de
W.V.Sportfondsenbad geschiedt. Hiervoor vermeldt de opzet, van de gemeente o.m.
f. 31.800,— aan administratie en toezichtko s ten terwijl ook do accountants-
kosten ad f. G500nogal hoog zijn.
Omdat dit gegeven misschien niet bekend was bij de VNG, is de raming van
de personeelskosten van f. 150.000,-- in haar begroting wellicht iets aan de
lage kant.(dit feit spreekt vooral bij het openluchtbaa)
II. Baten volgens gemeente 12C.Ö25,
Idem begroting VHG 90000
verschil 30.025,
Globale oorzaken:
VHG: 7275 badon minder ad. f1,75 - 12.731,25
Schoo1zwemmen minder 700,--
Overige inkomsten minder 1.850,
Instructie minder 18.000,
33.301,25
Voor zover ons bekend moet voor instructie, naast entree voor het bad, extra wor
den betaald. ï'u het aantal baden voor recreatief zwommen door de VGIï 6875 (34375
min 27500) lager is of ongeveer 20% ware voor instructie te ramen 80% van 18000,
of rond f. 1-1.500,—
Bij de te maken nieuwe exploitatieopzet ware uit te gaan van het aantal
door de VNG genoemde baden <50.000, doch overigens, de cijfers van de gemeente
te handhaven.
Openluchtbad(bijlagen A en B van do brief van do VHG
I. Lasten voor de gemeente 156.300,—
Idem volgens VHG 120.000,
verschil 36.300,—
Globale oorzaken.
VNG personeelslasten minder 32.300,
energie etc420C
bijkomende kosten 7000
44.QG0,
huisvestingskosten meer 7.700,
36.300,—
Een groot gedeelte van de hogere personeelskosten (f. 17.500,houdt o.i.
verband met het feit, dat het sportfondsenbad met de administratie en het toezicht
is belast. De VNG heeft hiervoor niets geraamd. In de salarispost en de sociale
lasten (resp. 31.000,en 9300,— zit bovendien begrepen f. 4100,plus rond
f. 1200,voor algemeen toezicht en technische begeleiding. Ook hiervoor is door
de VHG geen bedrag opgegeven. Dit totale bedrag van 17500 plus 4100 plus 1200 i.o.wel
worden geraamd (f. 22.800,
Over de resterende postem(36300 min 22800 is 13.500) valt te twisten. De ener
gie-post van de gemeente is rond 10% hoger, de overige personeelskosten ook, de
bijkomende kosten ongeveer 50% hoger. Gezien het geringe bedrag waarover het gaat,
ware bij een nieuwe exploitatieopzet uit te gaan van de hogere- gemeentelijke ra
mingen.
