-2-
In uw vergadering van 2 maart j1heeft u besloteneen gedeelte van de
stichtingskosten af te schrijven door te beschikken over een aantal gemeentelijke
reserves tot een bedrag van f.1.050.295,
Nu het gebouwencomplex pas in de loop van 1979 in gebruik zal kunnen worden
genomen, is het mogelijk, ook de over 1978 bij enkele bestemmingsreserves bij te
schrijven rente (f.26.278,voor afschrijving te gebruiken.
De gebruikelijke provinciale bijdrage voor een sporthal of een openluchtbad
bedraagt f.100.000,per object. Het oorspronkelijk geraamde bedrag aan bij
dragen van derden van f.200.000,is in verband hiermede verhoogd tot f.250.000,
Tenslotte kan ook het op de begroting 1978 als exploitatietekort over 1978
geraamde bedrag van f.437.480,voor extra afschrijving worden gebruikt.
In totaal zal voor extra afschrijving in dat geval beschikbaar zijn
f.1.564.053,Een specificatie is opgenomen in bijlage 4.
Zoals uit onderstaande vergelijking blijkt, heeft dit tot gevolg, dat de
kapitaallasten over een geringere investering behoeven te worden berekend dan in
het eerste voorstel:
Voorstel maart 1978 Thans
Investering 3.826.030,3.826.030,
Verhoging 259.261
af: 4.085.291,—
reserves 1.050.295,1564.053,
restant investering 2.775.735,2.521.238,
In het oorspronkelijke voorstel is het bedrag van de reserves in de eerste
plaats aangewend voor afschrijving op investeringen met een kortere levensduur
dan 40 jaren (inventaris en installaties)Hierdoor werd de exploitatie gunstig
beinvloed.
Met het oog op de toekomstige exploitatietekorten verdient het aanbeveling,
deze reserves aan te wenden voor afschrijving op de gebouwen en baden, welke een
geschatte levensduur van 40 jaren hebben. De meerdere lasten als gevolg van deze
wijziging kunnen worden opgevangen, doordat voor dit object een langlopende geld
lening is gesloten van 8%, terwijl in de oorspronkelijke exploitatieopzet rekening
was gehouden met een rente van 8,5%.
Als gevolg van het bovenstaande dalen de kapitaallasten van f.304.280,
(voorstel maart) tot f.279.574,
Nu de exploitatie een jaar is verschoven, is er bij de exploitatiebegroting
voorts van uit gegaan, dat de gebruikerstarieven met de toegestane verhoging van
3,5% worden gecorrigeerd, terwijl de overige exploitatiekosten met een voorlopig
percentage van 5% zijn verhoogd. Een uitzondering hierop is gemaakt voor de prijs
van gas, waarvoor een bedrag van f.0,30 (oorspr. f.0,2714) per m3 is aangehouden,
terwijl ook de post voor onvoorziene uitgaven iets hoger is gesteld. Verwezen wordt
naar de bijlagen 6a en 6b.
Het exploitatietekort voor 1979 wordt thans berekend op f.423.674,
(oorspronkelijk f.437.480,
Omdat rekening moet worden gehouden met hogere stichtingskosten door toe
passing van de risicoregeling, verdient het o.i. aanbeveling, het op de concept
begroting 1979 uitgetrokken bedrag van het exploitatietekort van f.437.500,te
handhaven
Het complex zal pas in de loop van het volgend jaar in gebruik kunnen worden
genomen, zodat het exploitatietekort in dat jaar aanzienlijk geringer zal zijn.
Het verschil tussen het thans geraamde bedrag en de werkelijke kosten kan worden
aangewend voor extra afschrijving, waardoor toekomstige begrotingen kunnen worden
ontlast.
Uit het vorenstaande zal u zijn gebleken, dat er, ondanks de hogere investe
ringen, geen financiële knelpunten aanwezig zijn.
-3-
